＜住宅財形貯蓄＞ ５５０万円オーバー どう課税されるの？

このたび、住宅財形貯蓄が非課税対象の上限である５５０万円をオーバーすることになります。金利が大きいので、このまま続けようかと思っていますが、それとも積立て額を減らすべきなのでしょうか？教えてください。宜しくお願いします。将来は住宅で使う予定です。

＜現在の状況＞
・積み立て期間（最近４年間）
・利率（銀行金利＋会社付与）＝0.07+4.00 = ４．０７%
・積立て額　元本　　約５４５万円
　総額（元本＋利子）約６００万円
・今後の積立て予定額　月７万円　
　　　　　　　　　　　ボーナス２回　各２１万円

このまま元本５５０万円超えた場合、課税額がよくわかりません。利子で得られた５５万円に税金２０％がかかり（約１１万円）、この程度の税が毎年？かかるのでしょうか。それとも、これまで貯めた利子の金額にはかからず、利率に税が２０％かかり、（金利が約４％なので）実質の利率が約３．２％で今後は移行することになるのでしょうか？それとも上記２ケースとは違うのでしょうか？

No.1 ベストアンサー 回答者： walkingdic 回答日時： 2006/06/29 11:33

>利率に税が２０％かかり、（金利が約４％なので）実質の利率が約３．２％で今後は移行することになるのでしょうか？

ということです。つまり５５０万を越えた時点で非課税特例が消滅し、預金額全体に対して付く利子から２０％課税されるので、実質的な利率は４％×０．８＝３．２％になるということです。
過去の利息について遡って税金が取られることはありません。

この回答へのお礼

よく分かりました。ということは結局、税金の影響で、５５０－７００万円くらいまでは多少もらえる利子の金額が、５５０万円弱で据え置いた時と比較して減りますが、７００万円以上貯めれば、また利子の金額が元本５５０万円弱で据え置く時よりも増えてくるみたいですね。差し引かれる税金分を考慮しても、金額をより貯めていった方が、後々は得だということが分かりました。有難うございました。

お礼日時：2006/06/30 01:14