いつもお世話になっております。
2012年11月に簡保の特別養老保険(保険期間20年)が満期になり、
満期保険金約126万円を受け取りました。
かんぽ生命からの通知によると、払込保険料総額は約158万です。
保険の内容は、
主契約=特別養老保険(5倍型)
特約=第一種疾病障害特約
それぞれの月額保険料はうろ覚えです。
合計月額保険料は6660円です。
確定申告では、満期保険金は一時所得になるので、計算式は
一時所得の金額=総収入金額ーその収入を得るために支出した金額―特別控除50万
になると知ったのですが、そこで質問です。
「その収入を得るために支出した金額」は、「主契約」のみの払込保険料総額になるのでしょうか?
それとも
「主契約」と「特約」を合計した払込保険料総額になるのでしょうか?
もし「主契約」の払込保険料総額で計算すべきなら、
かんぽに問い合わせないとわかりません・・・。
また、2012年1月~9月までの保険料払込証明書を受け取っていますが、
これは満期保険金を受け取っていても生命保険料控除として申告してよいのでしょうか?
なお、当方は専業主婦です。
情報に不備がありましたら補足します。
よろしくお願いします。
No.3ベストアンサー
- 回答日時:
追加
>2012年の10月まではパートで働いていました
仮に月8万としても(1~10月)80万(103万未満)の給与所得者ですから、給与以外に20万を超える一時所得があれば、市県民税があがるとしても確定申告要と思います。
ちなみに、給与所得+定期年金23万(必要経費18万、実質所得たった5万)でも確定申告したことがあります。(市県民税が上がりましたね)
なお、手元にある家族の「年金額等のお知らせ」(かんぽ)には「支払い金額」「必要経費」と記載されていますが・・・
>生命保険料控除として申告してよいのでしょうか
2012年の10月までのパートの給与では、給与の基礎控除後、税金が0で、社会保険控除+生命保険料控除などする必要がないのでは?(それとも10%程度所得税が引かれていましたか?)
再々のご回答、誠にありがとうございます。
お手数かけまして、すみません。
<給与所得+定期年金23万(必要経費18万、実質所得たった5万)でも確定申告したことがあります。(市県民税が上がりましたね)
実質所得5万でも確定申告要なんですね・・・。
素直に確定申告しようと思います。
<なお、手元にある家族の「年金額等のお知らせ」(かんぽ)には「支払い金額」「必要経費」と記載されていますが・・・
そうなんですか?
私の手元の葉書には「必要経費」の項目はなかったんです。
特別養老保険と葉書の形式が違うんでしょうか…。
<2012年の10月までのパートの給与では、給与の基礎控除後、税金が0で、社会保険控除+生命保険料控除などする必要がないのでは?(それとも10%程度所得税が引かれていましたか?)
手元の源泉徴収票によると、源泉徴収税額約1万5千円となっており、
給与明細中でも所得税が引かれています。
とりあえず、せっかく確定申告するので、ダメモトで控除申告してみます。
市県民税も上がりそうですし。
たびたびお時間いただき、ありがとうございました!
No.2
- 回答日時:
追加
失礼しました。一時所得の雑収入→一時所得
契約者と満期保険金受取人で所得税か贈与税に分かれます。
「給与所得者に」生命保険の満期返戻金などの一時所得があった場合
一時所得の金額=満期保険金-(支払保険料総額―剰余金)-50万円
課税の対象となる金額 = 一時所得の金額 × 1/2
>専業主婦です
給与所得者でない場合、
満期保険金の受領などの「一時所得のみ」の場合は、特別控除後の金額(一時所得の金額)を1/2にした金額が20万円を超えるか否かで確定申告をする必要があるか否か判断
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1903.htm
参考URL:http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1755.htm
再度のご回答ありがとうございます。
<契約者と満期保険金受取人で所得税か贈与税に分かれます。
契約者と満期保険受取人は一緒です。なので、所得税・・と判断しました。
リンクも拝見しました。
すみません、現在は専業主婦ですが、
2012年の10月まではパートで働いていました。
それ以後は退職したので、年末調整は受けていません。
給与所得以外の所得は、満期保険金の一時所得のみとなります。
リンク先を拝見したところ、
特別控除後の金額(一時所得の金額)を1/2にした金額が20万円を超えていれば、
確定申告が必要・・・となっていますので、
No.1でご回答いただいた時は、払込保険料総額が受取り金額をうわまわったとしても
確定申告が必要・・・とありましたが、
私の場合、確定申告しなくてよい・・・のでしょうか。
理解力がなくてすみません。
もしよろしければご返答いただければと思います。
No.1
- 回答日時:
>満期保険金約126万円を受け取りました。
かんぽ生命からの通知によると、払込保険料総額は約158万その満期の支払い通知に「保険金126万、必要経費158万」とあるはず(確定申告に添付し申告する)
>その収入を得るために支出した金額
「必要経費」と記載された金額
満期支払い金額より必要経費が多くても、(126-158=△32)受取金(126)が20万を超える場合(一時所得の)雑収入として申告します(所得税では課税されなくても、市県民税で収入が増え、課税段階のランクが上り、市県民税が高くなる可能性あり)
>2012年1月~9月までの保険料払込証明書を受け取っていますが、これは満期保険金を受け取っていても生命保険料控除として申告してよいのでしょうか
その払い込み証明書添付の上、控除申告(申告の際保険証書の記番号不要。月額の12倍)
早速のご回答ありがとうございます。
<その満期の支払い通知に「保険金126万、必要経費158万」とあるはず(確定申告に添付し申告する)
満期支払い金額より必要経費が多くても、(126-158=△32)受取金(126)が20万を超える場合(一時所得の)雑収入として申告します(所得税では課税されなくても、市県民税で収入が増え、課税段階のランクが上り、市県民税が高くなる可能性あり)
確認しましたところ、
「既払込保険料額等」はあったのですが、「必要経費」はありませんでした。
「既払込保険料額等」=「必要経費」とみなしていいんですよね?
必要経費の方が多くても、申告しなくてはいけないんですか・・。
市県民税のこともからんでくるんですね・・・。
<その払い込み証明書添付の上、控除申告(申告の際保険証書の記番号不要。月額の12倍)
申告していいんですね。わかりました。
ご回答ありがとうございました!
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 相続税・贈与税 養老保険の満期時の贈与税、所得税について 4 2022/12/19 11:39
- 確定申告 準確定申告について 4 2023/04/28 11:03
- 生命保険 生命保険、掛け捨て+積立NISA運用か、外貨建て変額保険か 3 2023/07/22 20:09
- その他(資産運用・投資) 個人年金をやめてNISAに切り替えるべきか? 12 2023/08/01 18:51
- 生命保険 生命保険契約解約による払戻金には一時所得の税金はかかるの?既払込保険料って経年保険料の合計なの? 3 2023/03/11 03:55
- 年末調整 年末調整の記入について教えてください。 3月に大学を卒業後、扶養内フリーターです。 1箇所でしかアル 3 2022/11/27 14:17
- 減税・節税 国保➡社会保険に加入のがふるさと納税の恩恵がある? 3 2023/05/26 11:48
- 減税・節税 ふるさと納税返礼品制度を活用する為の方法 1 2023/05/23 15:56
- 投資・株式の税金 配当金を所得税・住民税共に総合課税で確定申告した場合の控除額について 2 2022/05/06 22:51
- 生命保険 死亡保険の特約の解約返戻金について 2 2023/02/18 00:03
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
「一時所得の入力」ですが
-
もうすぐ大学の金融論の試験な...
-
高額のお金をもらった時
-
親の養老保険の満期について
-
養老保険満期について
-
契約者と保険料負担者が違う場...
-
養老保険が満期を迎えた時、満...
-
養老保険 満期を迎える前に契...
-
満期の際と死亡の際、受取る保...
-
JA共済の払い戻しと国保税減免...
-
養老保険の満期に伴う税処理
-
生命保険の税金について
-
昨年雹被害を受け車は直さず保...
-
生命保険の受取人変更
-
年金の支払い期間は終了したの...
-
この領収書に収入印紙が必要で...
-
収入保障保険の税金について
-
父が、亡くなり、生命保険の受...
-
積立預金が満期になったときの...
-
既婚者男性が、愛人女性を受取...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
かんぽの満期の確定申告につい...
-
「一時所得の入力」ですが
-
生命保険契約に関する権利を取...
-
かんぽ生命据置定期年金保険期...
-
生命保険の満期受取についてで...
-
生命保険(養老保険)の満期保...
-
生存保険金を受け取った場合の...
-
養老保険が満期を迎えた時、満...
-
養老保険の満期後について
-
確定申告、満期保険金(一時所...
-
簡易保険の満期に対する税金
-
生命保険の保険金で据え置きし...
-
今年の12月に20年満期の保険会...
-
保険契約満期の受け取り金額
-
伯父さんが、勝手に私を被保険...
-
養老保険 満期を迎える前に契...
-
親の養老保険の満期について
-
相続税申告書の記入について教...
-
養老保険が満期になりました。...
-
父の一時払い養老生命保険金を...
おすすめ情報