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会社経費で獲得したポイントの個人利用は給与課税でしょうか?
例えば家電量販店で個人が立替払いで会社の情報機器を購入し、その購入した時のポイントで
個人の私有物を購入した場合です。
おそらく給与課税になるのだと思います。

そうすると出張者が獲得したマイレージはどうなるのでしょうか?マイレージだけ給与課税にはならないということにはならないと思うのですが、実務上、出張で得たマイレージをどれだけ個人利用したかを調査するのは事実上不可能です。

会社経費で獲得したポイントを個人利用したばあいの給与課税になる、ならないの線引きはどう考えればよいでしょうか?

A 回答 (3件)

マイルもポイントも会社によっては会社のものとしているところもあるようです。



ただ、多くの会社はそこについて特には関知しないというスタンスです。

マイルが非課税という解釈が定着しているわけではありません。
マイルであってもポイントであっても、経済的利益がある限り課税されると考えるのが自然です。

勤務先の会社からもらうわけではないので、少額であれば申告不要ということもあり、
税務署も大目に見ているというのが実情でしょう。

そのうち新たに通達が出て、はっきりと課税という解釈が示される可能性はあります。
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この回答へのお礼

ありがとうございました。

お礼日時:2018/11/25 22:35

その商品の購入者名義次第です。


購入ポイントは購入名義に与えられるので、
会社名義購入ならば会社財産となり、社員が個人利用はできません。
もし無断利用したならば、横領になり得ます。
個人が個人名義で代替購入すれば、個人に与えられたことになります。

出張航空利用で得たマイレージは搭乗者個人に与えられるので、社財産ではありません。
会社は航空券を手配しただけです。

前者は購入者(支払者)名義、後者は利用者名義、という違いがあります。
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この回答へのお礼

ありがとうございます。
前者も後者も支払いは会社ですよ。出張命令がなければマイレージも得られないので、両方とも会社名義となるのではないでしょうか?

お礼日時:2018/11/23 23:30

>おそらく給与課税になるのだと思います。


初耳です
ポイントは一定金額におけるご褒美なんですから考えずに使うのが普通ではないですかね
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この回答へのお礼

ありがとうございます。給与課税というのはよく聞く話です。

お礼日時:2018/11/25 22:36

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私の経歴

・2018年11月まで社会人
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・2018年は副業で40万ほど利益を得る


上記の条件で、年末調整は受けられるかした方がいいのでしょうか?

ご回答何卒よろしくお願い致します。

Aベストアンサー

>年末調整は受けられるか
>した方がいいのでしょうか?
年末調整でなく、
年明けに税務署へ行って、
『確定申告』をして下さい。

前職からもらっている源泉徴収票を
使って、確定申告をすることで、
そこに記載されている
★源泉徴収税額がかなり返ってきます。

副業の40万は、どういう内容ですか?
アルバイト等の給料であれば、こちらも
『源泉徴収票』をもらって、
確定申告書作成の際、『合算』して下さい。

そうでない場合は、収入と経費を集計し、
収支内訳書を作成し、雑所得、あるいは
事業所得として、確定申告書に合算し、
申告して下さい。

確定申告は難しくありません。
下記のURLから入って、
申告書を自宅でゆっくり作成し、
印刷、押印し、
①平成30年分 源泉徴収票
②マイナンバー通知カードのコピー、
③身分証明書(免許証等)のコピー、
④あれば、保険料等の控除証明書
⑤上記の収支内訳書
を添付して、税務署に、
郵送、あるいは持参してチェック
してもらい、提出するのが楽ですよ。
https://www.keisan.nta.go.jp/h29/ta_top.htm#bsctrl

やることは、
・源泉徴収票の転記
・収支内訳書の集計結果の転記
・健康保険料、国民年金保険料等の入力
(社会保険料控除が申告できます)

自分ではできないと思うなら、
お住まいの管轄の税務署へ行って
相談しながら申告書を作成して下さい。
持って行くものは、
前述に加え、
⑥印鑑、通帳など
です。
http://www.nta.go.jp/about/organization/access/map.htm#map

納税が発生したら、直ちに金融機関に
振込書で納付、還付金がある場合は、
後日指定の銀行口座に振り込まれます。

以上、いかがでしょうか?

>年末調整は受けられるか
>した方がいいのでしょうか?
年末調整でなく、
年明けに税務署へ行って、
『確定申告』をして下さい。

前職からもらっている源泉徴収票を
使って、確定申告をすることで、
そこに記載されている
★源泉徴収税額がかなり返ってきます。

副業の40万は、どういう内容ですか?
アルバイト等の給料であれば、こちらも
『源泉徴収票』をもらって、
確定申告書作成の際、『合算』して下さい。

そうでない場合は、収入と経費を集計し、
収支内訳書を作成し、雑所得、あるいは
事業所得として...続きを読む

Q税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。

回答の最後に必ず

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

と国税庁のサイトを張り付ける人がいるのですが、そのサイトは使いやすいですか。疑問は解決するものですか。

Aベストアンサー

わかりにくいですね。
そのうえ解りきったことしか出ていません。

解釈に疑義があったり、曖昧な点がある事例については出ていませんから役に立ちません。

解っていないことを回答する上で御上の威光を借りたくて着けているのでしょうね。

Q扶養してないのに扶養控除は脱税?

初めて質問します。宜しくお願します!
14年前に私が事業に失敗して、妹に扶養をお願いしました。
豪邸に住む妹夫婦は、2人で年収2000万以上あり家族全員でローン無く、新車ベンツに乗ってます。
すぐに手続きして、母の口座に5万入金があり、
母から私に生活費で毎月払うから一緒にいようという事になりましたが
その後は何も無しで年末には医療費の明細を取りに来る。

先日、住宅ローンも払えず任意売却して現在破産手続きしてるから、父をお願いしました。
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下手な文章で申し訳ありません。宜しくお願いします!

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Aベストアンサー

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先の回答を修正すると、

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[(48 + 27) 万 × 20% = 150,000円]

これの 5年分に、利息分としての「延滞税」やペナルティとしての「過少申告加算税」が加わりますので、1.5倍ぐらいにはなるかもしれません。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2026.htm

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ああそれから、

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Q友達が一人親方と言う形で約40万円の給料がもらえたそうです。 しかし確定申告でガッツリ持っていかれる

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>確定申告でガッツリ持っていかれる
どの程度、きちんと申告しているかに
よります。
つまり、節税対策をちゃんとやってる
かで、納税額は随分変わります。

例えば、
①通常の必要経費(材料費、交通費、
 交際費等)を小まめに帳簿に記録し、
 領収書を保管し、さらに、
自宅を事務所として、
・家計関連費(自宅の光熱費一部)
・減価償却費(自宅の一部)
・専従者給与(家族に給与支払)等々
②青色申告特別控除
 複式簿記を付け、貸借対照表
 損益計算書を作成すれば、
 65万の特別控除が受けられます。
 そうじゃない場合10万
 白色申告では0です。

これらは税理士などを使って
やり尽くせば、税金の半分や1/3に
なってもおかしくないです。

③所得控除が以下のようなものが
 あります。あくまで例です。
⑪基礎控除 38万 33万
⑫社保控除 50万 50万
⑬生保控除  5万  4万
⑮扶養控除 38万 33万
⑳合計   131万 120万

⑫は国民年金や国保等の保険料
 自営業ですから、自分年金
(国民年金基金やiDeCo等)も
 上乗せ可能です。
⑭⑮は妻子を扶養していれば。

結構ありますよね。

以上のから、節税をきちんとすれば

収入(売上)480万から、
必要経費  80万(想定)
青色特別  65万
専従者給与 90万
減価償却費 24万
所得控除 131万
を引くと、課税所得は
90万です。所得税は税率5%で、
90万×5%=4.5万になります。

住民税は、
収入(売上)480万から、
必要経費  80万(想定)
青色特別  65万
専従者給与 90万
減価償却費 24万
所得控除 120万
を引くと、課税所得は、
101万です。住民税は税率10%で、
101万×10%=10.1万になります。
※これに均等割が数千円加算されます。

ですから、上記のような経費や控除
をどれだけするかで大きく税額が
変わります。

給与所得者(サラリーマン)なら、
同じ給与収入で、
所得税約9万
住民税約19万
となり、節税をきちんとすれば、
1/2ぐらいの税額にできます。

しかし、国民健康保険や国民年金の
保険料は、給与所得者で社会保険
加入者よりも高額になります。

つまり、どれだけ手間をかけるか
で大きく変わるのです。

いかがでしょう?

>確定申告でガッツリ持っていかれる
どの程度、きちんと申告しているかに
よります。
つまり、節税対策をちゃんとやってる
かで、納税額は随分変わります。

例えば、
①通常の必要経費(材料費、交通費、
 交際費等)を小まめに帳簿に記録し、
 領収書を保管し、さらに、
自宅を事務所として、
・家計関連費(自宅の光熱費一部)
・減価償却費(自宅の一部)
・専従者給与(家族に給与支払)等々
②青色申告特別控除
 複式簿記を付け、貸借対照表
 損益計算書を作成すれば、
 65万の特別控除が受けられます。
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Qふるさと納税制度は良い制度なのでしょうか?

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よろしくお願いします。

Aベストアンサー

個人的には今住んでいるところが「ふるさと」なんだから
まず言葉を間違えていますね。
故郷をないがしろにした高納税者人が益を得るだけで、
国としては時間と金の無駄遣いでしかないですね。
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Q故意に贈与の確定申告をしなかった場合の罪名は?

贈与税の控除額を、大きく上回るお金をもらいながら、故意に贈与税の確定申告をしなかった、とします。

税務署に、このことが時効期限内に把握された場合、問われる罪名は何ですか?

どの法律の何条に違反したことになるのですか?

Aベストアンサー

相続税法の第28条で規程されている条文に違反しています。
「贈与により財産を取得した者は、・・・、その年の翌年二月一日から三月十五日まで・・・に、課税価格、贈与税額その他財務省令で定める事項を記載した申告書を納税地の所得税務者長に提出しなければならない。」(途中省略)

罰則は、その違反の程度により、同じく相続税法の第68~69条で規定されています。
・不正行為により無申告(脱税犯):10年以下の懲役もしくは1000万円以下の罰金またはこれの併科
・故意に無申告(逋脱犯):5年以下の懲役もしくは500万円以下の罰金またはこれの併科
・単純な無申告(秩序犯):1年以下の懲役もしくは50万円以下の罰金

そのほかに、国税通則法第68条に規程される重加算税、または第66条に規定される無申告加算税が課されます。併せて、第60条以下の条文に規定される延滞税も加算されます。

Qchomamiさんへ (他の方でも分かる方いらしたらお願いします) 育休中でも年末調整は必要ですよね

chomamiさんへ
(他の方でも分かる方いらしたらお願いします)

育休中でも年末調整は必要ですよね?!
(会社からあのわら半紙をもらって、保険会社からくるハガキを添付して提出する作業)

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・産休後に転職し、雇い主が変わり、現在の雇い主からは給料はもらっていない

という状況です。
会社に問い合わせたら、「うちはまだ給与支払いしていないから、不要なんじゃない?」と言われましたが。。

Aベストアンサー

お久しぶりです。
既回答にもありますが、今の会社で給与支給がなかったなら調整するものがないので、確定申告になりますね。

Qマイナンバーを確定申告書で提出したら、 翌年の確定申告書類に書かなくても、 自動で紐付けされているの

マイナンバーを確定申告書で提出したら、
翌年の確定申告書類に書かなくても、
自動で紐付けされているのではないんですか?

Aベストアンサー

>自動で紐付けされている
とは、どういう意味ですか?

発想が逆なのです。
紐付けするものが、
マイナンバーです。

マイナンバーと
国税で管理している
整理番号により、
所得税、住民税が
紐付けされるのです。

確定申告書に、
マイナンバーと整理番号を
記入することで、
過去の確定申告書や住民税申告
などの情報が結びつくので、
処理が速くなります。

断定はできませんが、
マイナンバーと整理番号を記入して、
今年の初め提出しましたが、
繰越控除等、昨年との関係性が
ある申告でしたが、1月中に還付を
受けられました。
多少は、マイナンバーの効果は
あるんでしょうかね?

いずれにしても、そういった処理が
速くなるだけの番号なので、
わざわざ書かないというのは、
意味がないし、変に勘繰られるだけ
ですから、ご注意下さい。

Q源泉徴収票に、地震保険控除の金額が抜けいました。毎年記載されているのに。これってミスですか?

源泉徴収票に、地震保険控除の金額が抜けいました。毎年記載されているのに。これってミスですか?

Aベストアンサー

保険料控除申告書に記入するのは、
あなた自身です。

今年から書類も変っていますが、
きちんと記入しましたか?

1月末までは、再年末調整もできます。
会社へご確認下さい。

Q他の人の銀行のカードをつくれますか? 旦那に銀行のカードを作って欲しいと頼まれました! 名義貸しにな

他の人の銀行のカードをつくれますか?
旦那に銀行のカードを作って欲しいと頼まれました!
名義貸しになりますか?

Aベストアンサー

本人が銀行に足を運ばなくても口座開設はできますが。書類を代筆するくらいならOKでしょ。
https://www.smbc.co.jp/kojin/open-account/
https://www.bk.mufg.jp/kouza/index.html?link_id=p_top_cont_kouza
https://www.mizuhobank.co.jp/retail/products/account/index.html


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