株の損益通算の件で質問させていただきます。昨年約300万円の損失を出してしまいました。昨年。一昨年と

株の損益通算の件で質問させていただきます。昨年約300万円の損失を出してしまいました。昨年。一昨年と確定申告は行きましたがほぼ還付金がありました。今年は多分還付金はないと思いますが確定申告した方がよろしいでしょうか？尚約5年前にゆうちょ銀行の投資信託で120万円ほどの利益が出ましたが損益通算は3年までしかさかのぼれないのでしょうか？宜しくお願い致します。

No.4 回答者： Moryouyou 回答日時： 2019/03/19 21:55

＞住民税が減額するのでしょうか？

＞とても来年。再来年。株で利益が
＞出そうもありません。
質問の意味が分かりません。

とにかく、何もしなければ、
300万損しているなら、
それで終わりです。
残念でした。です。

証券会社で
『源泉徴収ありの特定口座』
で、株の取引をしていれば、
譲渡所得が出たら、
所得税15.315%
住民税5%
が、源泉徴収されます。

確定申告で損失繰越をし、
翌年、そうした譲渡所得(利益)が、
出ていて、
所得税、住民税が
源泉徴収されていれば、
損益通算で、
★所得税も
★住民税も
★還付されるし、
源泉徴収されていなければ、
★所得税も
★住民税も
★払わないで済む
ことになります。

No.3 回答者： fusiminohikaru 回答日時： 2019/03/18 22:51

損失が出た場合、確定申告をしないと、損失の繰り越しの適用を受けることはできません。

確定申告で損失の繰り越しをした場合、過去の利益ではなく、今年、来年、再来年の利益とは相殺できるということになります。
相殺した分があればそれを差し引いてさらに次年度に繰り越しとなりますので、また確定申告は必要です。

今年200万利益があれば、損失繰越300万-利益200万で、今年の利益の税金は不要で、100万の損失がさらに繰り越されます。

とりあえず税務署に行くか、電話するかで、期限後ですが、損失繰越の対応が可能か、早急に確認し対応されることをおすすめします。

No.2 回答者： Moryouyou 回答日時： 2019/03/18 17:36

＞5年前にゆうちょ銀行の投資信託で

＞120万円ほどの利益が出ましたが
＞損益通算は3年までしか
＞さかのぼれないのでしょうか？
誤解です。
★120万の利益が3年前でも、
★損益通算はできません。
損失は3年先まで『繰越』が
できるだけです。
★過去の利益を相殺することは
できません。

＞昨年約300万円の損失を出し
それならば、確定申告をして、
損失の繰越申告をして下さい。
それによって今年以降3年間の
利益から損失分を差引き、
利益が減った分の所得税、住民税
を軽減できます。

例をあげると、
昨年の-300万の損失を繰越して
今年、+100万の利益が出たら
　　　±100万相殺し税金なし
　　　-200万の損失を繰越。
来年、+50万の利益が出たら
　　　±50万相殺し税金なし
　　　-150万の損失を繰越
再来年+100万の利益が出たら
　　　±100万相殺し税金なし
　　★-50万の損失は残るが、
　　★繰越はここで終わり。
といった具合です。

いかがでしょうか？

この回答へのお礼

住民税が減額するのでしょうか？とても来年。再来年。株で利益が出そうもありません。

お礼日時：2019/03/19 16:19

No.1 回答者： mukaiyama 回答日時： 2019/03/18 17:32

＞昨年。

一昨年と確定申告は行きまし…

分離課税の株を申告したという意味ですか。

＞昨年約300万円の損失を出して…
＞確定申告した方がよろしいでしょうか…

今年以降 3年間のうちに株で黒字が出たとき、去年の赤字と相殺したかったら確定申告が必須です。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/s …

とはいえ、去年分の確定申告期間は先週で終わりましたけど。
まあ、「法定申告期限内に提出」の文言はないので、期限後でも受け付けてくれるかも知れません。
大急ぎで税務署へ行ってきてください。

＞尚約5年前にゆうちょ銀行の投資信託で120万円ほどの…

たとえ 3年以内であっても、過去に遡って損益通算はありません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …