相続したマンションを売った時の確定申告で悩んでいます。

2021年10月に母が700万でマンションを購入しました。
2024年1月母が亡くなり、そのマンションを相続しました。
そのさい、マンションを含めた相続税を払いました。
2024年9月に1080万でマンションを売りました。
青色申告で毎年e-taxで申告しています。
1.使える特例などあるでしょうか？
2.いくらぐらい課税されるでしょう？
3.e-taxで申告できますか？


どうぞよろしくお願いいたします。

No.3 ベストアンサー 回答者： hata。79 回答日時： 2025/01/22 20:18

1.使える特例などあるでしょうか？

　相続したマンションに対しての相続税が取得費として控除できます
2.いくらぐらい課税されるでしょう？
　「１０８０万円ーマンションの取得費用＋マンションの建物部分に関する減価償却費ー売却に係る不動産屋への仲介手数料」×約２０％です。
3.e-taxで申告できますか？
　できます。
　「紙での申告」と「E-TAXでの電子申告」の選択ですから、どちらでも可能です。
　
もし助言を許されるとしたら「相続税の申告書の作成をしてくれた税理士に一任する」です。
相続税の申告を実は自分で作成し提出しましたと言う方なら、失礼ながらこのようなご質問はなされないのかな？と思いました。

相続税や譲渡所得の申告は「資産税」と言われるもので、一般の方には「手に負えない」ところが多いです。
相続税の申告まで自分でしたという方なら「譲渡にかかる申告書も自分でできますよね」と言うしかないんです。

「大きなお世話だ」と言われる覚悟で
相続税の申告を税理士に委任したのでしたら、その税理士に再び委任するのがええですよ。
　既述しましたが、資産税などは素人が手に負えないところがあります。

この回答へのお礼

現実的で対処しやすい助言ありがとうございます。
とても参考になりました。
計算式もわかりやすいです
ありがとうございました。

お礼日時：2025/01/23 13:59

No.4 回答者： amerikaumare 回答日時： 2025/01/23 12:04

購入したときの契約書がちゃんとありますか？　ないと　売価の５％で評価されるので損します。

No.2 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2025/01/22 15:13

＞2021年10月に母が700万でマンションを購入…

700万のうち、建物分と土地分の内訳は分かっていますか。
そんな内訳など分からなかったら、令和３年当時の固定資産税評価額で按分します。

建物分は2年3ヶ月の減価償却分を引き算して取得費とします。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
土地分はそのまま取得費です。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞マンションを含めた相続税を…

支払った相続税のうち、マンション分は取得費に加算できます。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞2024年9月に1080万でマンションを売り…

売却時点での取得費はいくらほどと計算されますか。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

他に譲渡費用はどのくらいかかりましたか。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞2.いくらぐらい課税される…

[取得費] + [譲渡費用] = 600万
と仮定すれば「譲渡所得」は 480万。

・所得税 (復興特別税含み) 480万 × 30.63% = 1,470,240円
・住民税 480万 × 9% = 432,000円
(注) 次の特例を適用する前の税額。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞1.使える特例などある…

あなた自身はそこに住んでいたのですか。
住んでいたのなら
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
住んではいなかったのなら
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞3.e-taxで申告でき…

それは問題ありませんが、事前に譲渡所得のイロハを勉強してから取り組んでください。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

この回答へのお礼

詳しく数字でありがとうございます。
貼っていただいたサイトも丁寧に読んでいこうと思います。
ありがとうございました。

お礼日時：2025/01/23 13:58

No.1 回答者： angkor_h 回答日時： 2025/01/22 13:49

> 相続税を払いました。

> 2024年9月に1080万でマンションを売りました。
それらの手続き書類を基に、確定申告書を作ればよいです。
国税庁HP「確定申告書等作成コーナー」をご利用ください。

不動産の譲渡については、分離課税になります。
案内に従って、手続き書類の内容を記入していけば、
「譲渡所得の内訳書」が自動で作成されます。
特例があればその適用も自動です。
すぐに税額も解ります。

e-Taxと言うのは、確定申告書の電子提出を言います。
確定申告書の作成には関係ありません。

この回答へのお礼

確定申告書等作成コーナーで提出できると聞いて安心しました。
ありがとうございました。

お礼日時：2025/01/23 09:17