満期保険金にかかる税金とその申告についてお教えください。
両親が姉に保険をかけていたのですが、もうすぐ満期になり、満期保険金500万円が支払われるそうです。契約者・被保険者・保険金受取人は姉の名前になっていますが、実際に支払っていたのは父親(父の銀行口座から引き落とし)です。保険会社からの満期のお知らせなどは姉宛に送られてきますが、満期保険金は親が自分たちに戻せと言っていますので、姉には一銭も入りません。
保険金は一旦姉が受け取った形にしてそのまま親に戻せばいいだろうと思ったのですが、そうなると困るのが税金(取得税と来年度の住民税)です。会社員である姉の所得は、満期保険金よりすこし少ないくらいです。所得が2倍以上になった場合、確定申告後の所得税もかかるでしょうし、それ以上に来年度の住民税が増えるのではないかと思います。(そうなった場合、親は姉に払えと言いそうです。)
今から契約者と受取人を変更して、姉に税金がかからないようにすることは可能でしょうか?
あるいは、実際に保険料の支払をし、満期保険金を受け取っているのは親であるということを証明し、親に税金を払ってもらう方法はあるでしょうか?
贈与税?、とも考えたのですが、誰が誰に贈与したのかわからないので(親からお金が出て親に戻るだけなので)、それも違うような気がします。
姉が自分で税金を払わないで済むためには、どのような方法があるでしょうか? お教えください。
どうぞ、よろしくお願いいたします。
契約者・被保険者・保険金受取人が同じ場合の確定申告の計算の仕方(一時所得)はわかるのですが、姉の場合、誰が確定申告をすべきなのでしょうか? 姉に
No.2ベストアンサー
- 回答日時:
(Q)今から契約者と受取人を変更して、姉に税金がかからないようにすることは可能でしょうか?
(A)満期前なら可能です。
また、そうするべきです。
(Q)実際に保険料の支払をし、満期保険金を受け取っているのは親であるということを証明し、親に税金を払ってもらう方法はあるでしょうか?
(A)保険会社は、現時点で、お姉様に満期保険金を支払います。
保険会社が満期保険金をお姉さまに支払った時点で、お父様からお姉様に満期保険金を贈与したことになります。
それを再び、お父様に返すことは、今度は、お姉様からお父様に贈与したことになります。
つまり、二重課税の可能性があります。
また、保険会社は100万円を超える保険金を支払ったときには、保険料の支払者と保険金の受取人を税務署に通知します。
今回の場合、お父様が保険料を支払い、満期保険金を受取ったのはお姉様であることを税務署に通知することになります。
(Q)姉が自分で税金を払わないで済むためには、どのような方法があるでしょうか?
(A)先に書いたように、契約者と満期保険金の受取人をお父様に変更することです。
お父様には、所得税が課税される可能性があります。
(満期保険金)-(支払った保険料総額)-(特別控除額50万円)=(一時所得の金額)
となります。
これがプラスならば、課税。マイナスならば非課税となります。
一時所得の2分の1が他の所得と合算されて、課税されます。
例えば、上記の計算で、一時所得が10万円ならば、その2分の1の5万円が課税されることになります。
所得税の税率(所得金額によって税率が異なる)が20%ならば、1万円が所得税として課税されることになります。
ちなみに贈与税となると……
(500万円ー110万円)×20%-25万円=53万円
53万円が税金となります。
ご回答、ありがとうございます。
今のままだと二重に課税されてしまう可能性が高いのですね。姉と両親に知らせて、可能であれば(可能だとは思うのですが、保険の種類と満期日を聞くのをうっかり忘れていたので、今からでも可能なのかわかりません)、契約者と受取人を変更するように申します。
わかりやすく詳しいご説明をしていただき、深く感謝しております。
ありがとうございました。
No.1
- 回答日時:
> 契約者・被保険者・保険金受取人が同じ場合の確定申告の計算の仕方(一時所得)はわかるのですが
わかってたらこんな質問はしないと思うのですが。よぶんなことは書かない方がいいです(私もですが)。
一時所得は受け取った保険金の総額から既に払い込んだ保険料を差し引き、更に一時所得の特別控除50万円を差し引いた金額です。課税の対象になるのは、この金額を更に1/2にした金額です。
どうやったって所得が2倍になることはありません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1755.htm
ご回答、ありがとうございます。
>> 契約者・被保険者・保険金受取人が同じ場合の確定申告の計算の仕方(一時所得)はわかるのですが
>
>わかってたらこんな質問はしないと思うのですが。よぶんなことは書かない方がいいです(私もですが)。
申し訳ありません。実は、最後の1行は、最初に書いていた文を後で消そうと思って残ってしまっていたのを消し忘れて投稿してしまったものです。(ですので、途中で文が切れています。)どなたかから回答があったら、補足の欄で、消し忘れであることを申し上げようと思っていたので、指摘していただいて、助かりました。ありがとうございます。
お教えいただいたページは投稿する前に見ていましたが、同様の質問がないかどうか探したときに、奥さんの保険料をご主人の口座から引き落としている場合には、ご主人から奥さんへの贈与になるので、奥さんが確定申告する際には、贈与として申告すべきという回答を見ましたので、その場合には、ご指摘の式には当てはまらないのではないかと思い、お聞きしたということがあります。
消し忘れおよび説明不足がございまして、申し訳ございませんでした。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 相続税・贈与税 養老保険の満期時の贈与税、所得税について 4 2022/12/19 11:39
- 生命保険 生命保険の解約返戻金にかかる税金について教えてください。 保険料支払期間30年で支払った保険料が50 1 2022/09/17 18:33
- 相続税・贈与税 よろしくお願い致します。 生命保険死亡保険の契約者被保険者A 支払者A 受取人B ※受取人Bは法定相 2 2023/03/06 17:51
- 確定申告 準確定申告について 4 2023/04/28 11:03
- 相続税・贈与税 父が亡くなりなりました。 生命保険の死亡保険金600万円についてなんですが、 契約者・被保険者は父、 7 2022/07/20 08:56
- 投資・株式の税金 配当金を所得税・住民税共に総合課税で確定申告した場合の控除額について 2 2022/05/06 22:51
- 減税・節税 国保➡社会保険に加入のがふるさと納税の恩恵がある? 3 2023/05/26 11:48
- 減税・節税 ふるさと納税返礼品制度を活用する為の方法 1 2023/05/23 15:56
- その他(社会・学校・職場) 引きこもりでニートで発達障害の負け犬のわたし 6 2022/12/09 14:34
- その他(資産運用・投資) 個人年金をやめてNISAに切り替えるべきか? 12 2023/08/01 18:51
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
養老保険が満期になりました。...
-
かんぽの満期の確定申告につい...
-
昨年雹被害を受け車は直さず保...
-
死亡保険金にかかる税金の種類
-
親の生命保険を受け取るには自...
-
一時金or共済金受取人別 支払...
-
心療内科で治療中の学資保険に...
-
生命保険の引き落とし口座について
-
よろしくお願い致します。 生命...
-
生命保険料の引き落とし口座変...
-
親が掛けてくれた個人年金・贈...
-
死亡保障金の受け取りの税金に...
-
息子の死亡保険金は両親二人で...
-
超高齢の親に「3増法師」を勧...
-
死亡保険金の受取人の指定がな...
-
母が先月、癌で余命半年との診...
-
生命保険受け取り人を友人に変...
-
贈与税は掛かりますか?
-
小切手の領収書の日付について ...
-
この領収書に収入印紙が必要で...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
かんぽの満期の確定申告につい...
-
「一時所得の入力」ですが
-
生命保険契約に関する権利を取...
-
かんぽ生命据置定期年金保険期...
-
生命保険の満期受取についてで...
-
生命保険(養老保険)の満期保...
-
生存保険金を受け取った場合の...
-
養老保険が満期を迎えた時、満...
-
養老保険の満期後について
-
確定申告、満期保険金(一時所...
-
簡易保険の満期に対する税金
-
生命保険の保険金で据え置きし...
-
今年の12月に20年満期の保険会...
-
保険契約満期の受け取り金額
-
伯父さんが、勝手に私を被保険...
-
養老保険 満期を迎える前に契...
-
親の養老保険の満期について
-
相続税申告書の記入について教...
-
養老保険が満期になりました。...
-
父の一時払い養老生命保険金を...
おすすめ情報