ふるさと納税について教えてください。
今年6月から転職をし、前職にては給与引き落としで住民税を納税していましたが、今年度から自治体から直接通知が来て税務課に直接納税することになりました。今年を期にふるさと納税を考えているのですが、この、直接納税分は一旦納めてからふるさと納税の手続きに入るものなのかふるさと納税をすればこの直接納税分については納付しなくてよいのかわかりません。どなたか教えてください。

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A 回答 (2件)

>直接納税分は一旦納めてからふるさと


>納税の手続きに入るものなのか
>ふるさと納税をすればこの直接納税分に
>ついては納付しなくてよいのか
>わかりません。
残念ながら、どちらもできません。

まず今回普通徴収される住民税は
昨年1月~12月分収入に対する
住民税です。

ふるさと納税は納税ではなく、寄附に
あたります。
http://www.tax.metro.tokyo.jp/kazei/kojin_ju.html
その寄附に対して控除が受けられるのですが
それは来年の住民税の控除が受けられる
ということです。

今回の納付する住民税は昨年分ですから
昨年、ふるさと納税をしていないと、
住民税は軽減されません。

現在、各自治体は住民税を給料から天引する
特別徴収の方法を推進していますので、
就職された会社に相談し、納付書を渡すと
特別徴収に変更してくれるかもしれません。
但し、6月の納付期限には間に合わないので
6月分は納付書で振り込まざるをえないで
しょう。
あとの3期分を来年の5月まで8月から
10分割ぐらいに給料から天引された方が
負担が軽く感じるかもしれませんね。

いかがでしょう?
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この回答へのお礼

ありがとうございました。

お礼日時:2015/06/26 19:55

>今年を期にふるさと納税を考えているのですが…



それは、今年分の所得税および来年分の住民税で考慮されるものです。

今年分の所得税とは、今年の年末調整または来年の確定申告のことをいい、来年分の住民税とは来年 5月 (か 6月) に納付通知が来る分のことです。

>この直接納税分については納付しなくてよいのかわかりません…

それは、今年分の住民税だから、これからするふるさと納税とは関係なく、納付しなければいけません。
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この回答へのお礼

ありがとうございました。

お礼日時:2015/06/26 19:55

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Q配当控除をすると、住民税があがりますが、その住民税を低くするためにふるさと納税を利用ではますか?

ふるさと納税の納税シュミレーションサイトで給与や社会保険料などを入力し、ふるさと納税を上限まで利用するとします。給与分のふるさと納税とは別に確定申告で配当控除をし、住民税が上がる分をふるさと納税で低くすることはできますか?

Aベストアンサー

そうでしたか。

税法上、収入と所得は明確に
定義されています。
給与収入-給与所得控除(経費)
=給与所得
株の売却額‐購入額-手数料
=譲渡所得
となります。

給与収入が、390万なら、
給与所得控除132万が控除され、
●給与所得は258万
となります。
『所得』を求めることで、
配当所得と合算して、
総合課税とできるのです。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1410.htm

>1 555万円は譲渡益も加算でしょうか?
いいえ。加算されていません。
所得390万から給与収入を
逆算したということです。
上記のように修正します。

しかし譲渡所得は申告分離課税
でしか、課税できませんので、
所得税率15.315%、住民税5%
固定となります。
確定申告で申告すると、
その5%がふるさと納税の
限度額に組み入れられます。

>2
1の修正があるので、
配当所得、譲渡所得を
確定申告することでの
ふるさと納税特例限度額は
約4.4万となります。
所得控除額は約100万となります。
120万とのことでしたが、所得控除に
配偶者控除や扶養控除が
ありますか?
それにより限度額が変わります。

住民税は
給与所得から16.5万
譲渡所得から 5.0万  5%
配当所得から 0.7万 10%
合計    22.2万
22.2万×20%=4.44万

これにふるさと納税の
寄附金控除の還元が
所得税で5%
住民税で10%
となり、
4.44万÷(100%-5%-100%)
=約5.2万が最適額となります。

前回と同様、4万程度は安全圏
年末に譲渡所得が確定したら
あと1万はいけるでしょう。

>3・譲渡益な申告した時と、
>申告しないとでは還付、
>住民税等、トータル的に
>もったいないですか?

譲渡所得でふるさと納税特例の
限度額が1万減ります。
ですから4万までとなります。
申告しなければ、そうなります。

国民健康保険に加入してない
のであれば、違いはそこだけです。

明細を添付します。

いかがでしょう?

そうでしたか。

税法上、収入と所得は明確に
定義されています。
給与収入-給与所得控除(経費)
=給与所得
株の売却額‐購入額-手数料
=譲渡所得
となります。

給与収入が、390万なら、
給与所得控除132万が控除され、
●給与所得は258万
となります。
『所得』を求めることで、
配当所得と合算して、
総合課税とできるのです。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1410.htm

>1 555万円は譲渡益も加算でしょうか?
いいえ。加算されていません。
所得390万から給与収入を
逆算したということです。
上記の...続きを読む

Qふるさと納税について

ふるさと納税をしようと考えています。
いろいろと調べた所、ワンストップ納税の場合2000円の自己負担と住民税からの控除と言うことは分かりましたが控除のされ方が不明ですので、何方か教えてください。
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宜しくお願いします。

Aベストアンサー

Moryouyouと申します。
よろしくお願いします。

ふるさと納税は3つ寄附金控除で
構成されています。
『納税』と名がついているのですが、
各地方への寄附であり、そのお礼で
特産品などがもらえるのです。
10万のふるさと納税をした場合、
10万-2000円=9.8万円が以下に分けて
還元されるようになっています。
あなたの今年の収入が700万あると
すると。
①所得税寄付金控除 9.8万×20%
=19,600円
②住民税寄付金控除 9.8万×10%
= 9,800円
③住民税ふるさと納税特例控除
9.8万×(90%-20%)=68,600円
合計 98,000円
となります。

ご質問の控除タイミングは
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具体的には
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約30万円の12分割になる
ということです。

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特例控除限度額となります。
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約38万で、その20%の7.6万が
③の限度額となります。
そのうえで①②③の合計額が
9.8万となるのですが、
計算が難しいので、住民税の
20%をふるさと納税するのが、
安全圏とみてもらうのがよいと思います。

今年の6月に配布された住民税の
税額通知書を元に限度額を推測して
もらえばよいと思います。

いかがでしょうか?

参考
(8) 個人住民税の寄附金税額控除
http://www.tax.metro.tokyo.jp/kazei/kojin_ju.html

限度額のシミュレータ
http://www.furusato-tax.jp/example.html#simulation

Moryouyouと申します。
よろしくお願いします。

ふるさと納税は3つ寄附金控除で
構成されています。
『納税』と名がついているのですが、
各地方への寄附であり、そのお礼で
特産品などがもらえるのです。
10万のふるさと納税をした場合、
10万-2000円=9.8万円が以下に分けて
還元されるようになっています。
あなたの今年の収入が700万あると
すると。
①所得税寄付金控除 9.8万×20%
=19,600円
②住民税寄付金控除 9.8万×10%
= 9,800円
③住民税ふるさと納税特例控除
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Qふるさと納税の上限額について

ふるさと納税に関する質問です。

例えば、私の年収が1300万円で、今年ふるさと納税に使える枠(上限額)が30万円だったとします。そして、実際に30万円のふるさと納税を行ったとします。

この場合、私の来年度のふるさと納税の枠(上限額)はどうなるのでしょうか?(年収は前年度と全く同じと仮定します。)
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イマイチふるさと納税の制度を理解しきれていないので、どなたか詳しい方、解説していただけたら嬉しいです。
よろしくお願いします。

Aベストアンサー

質問の核心に答えていなかったようです。
すみません。m(_ _)m
補足します。
>今年、目いっぱい枠を使った場合、
>来年度の住民税&所得税の納税額は
>減少する

先に所得税、住民税の納税の流れを
話ましたが、前年のふるさと納税が
翌年の収入と納税額に影響することは
ありません。

ふるさと納税により来年納税する住民税が
軽減されるだけで、それで収入が上がった
わけではなく、給料から天引きされる
住民税が減るだけの話なのです。
それは今年の収入とその収入に応じた
ふるさと納税の結果であり、来年の収入
及び税金に影響するものではありません。

ですので、来年も同様に収入に応じて、
ふるさと納税をすればよいのです。

>来年度の住民税&所得税の納税額は減少
において、所得税が減少することはなく、
その年の分が確定申告で還付されるか、
今年から始まったワンストップ特例により
住民税から、ふるさと納税分を全て軽減
するかのどちらかとなります。

うまく表現できませんが、
図示してみます。

前年収入◆今年収入 来年収入
  ↓    ↓    ↓
 所得税  所得税  所得税
    前年住民税 今年住民税
    ふるさと納税→◆軽減
       ↓   
    ◆今年所得税還付

いかがでしょう?

質問の核心に答えていなかったようです。
すみません。m(_ _)m
補足します。
>今年、目いっぱい枠を使った場合、
>来年度の住民税&所得税の納税額は
>減少する

先に所得税、住民税の納税の流れを
話ましたが、前年のふるさと納税が
翌年の収入と納税額に影響することは
ありません。

ふるさと納税により来年納税する住民税が
軽減されるだけで、それで収入が上がった
わけではなく、給料から天引きされる
住民税が減るだけの話なのです。
それは今年の収入とその収入に応じた
ふるさと納税の結果であり、来...続きを読む

Qふるさと納税の計算

ふるさと納税をした時の住民税の計算方法がわかりません。

おおよその例です
所得税、課税所得1,400,000で税額70,000円
住民税、課税所得1,500,000で所得割150,000と均等割5,000の155,000円
とします。

何もなければこの状態の人が住宅ローン減税が250,000あり、ふるさと納税を200,000円した場合
所得税は課税所得が1,202,000で税額60,100→ローン減税で0
住民税課税所得1,500,000で所得割150,000から97,500円引き52,500円

ざっくりですがここまでは間違ってないと思います、ふるさと納税200,000している場合所得割0になり均等割だけになりますか
それとも何か変わってきますか
(ふるさと納税を60,000すれば所得割は0になるということでしょうか)

よろしくお願いいたします。

Aベストアンサー

>ざっくりですがここまでは間違ってないと思います…

はて?

>何もなければこの状態の人が住宅ローン減税が250,000あり…

ローン減税は所得控除
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1100.htm
ではなく、税額控除
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1200.htm
です。
25万という数字が正しければ、

>所得税、課税所得1,400,000で税額70,000円…

まだ 18万残るので、

>住民税、課税所得1,500,000で所得割150,000…

これも 0 になり、均等割 5,000円が発生するだけです。

>ふるさと納税200,000している場合所得割0になり均等割だけに…

いったん 0 になったらそれ以上マイナスの数字になるわけではありませんから、均等割 5,000円であることに代わりはありません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

>ざっくりですがここまでは間違ってないと思います…

はて?

>何もなければこの状態の人が住宅ローン減税が250,000あり…

ローン減税は所得控除
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1100.htm
ではなく、税額控除
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1200.htm
です。
25万という数字が正しければ、

>所得税、課税所得1,400,000で税額70,000円…

まだ 18万残るので、

>住民税、課税所得1,500,000で所得割150,000…

これも 0 になり、均等割 5,000円が発生す...続きを読む

Qふるさと納税について

ふるさと納税について教えてください。
今年6月から転職をし、前職にては給与引き落としで住民税を納税していましたが、今年度から自治体から直接通知が来て税務課に直接納税することになりました。今年を期にふるさと納税を考えているのですが、この、直接納税分は一旦納めてからふるさと納税の手続きに入るものなのかふるさと納税をすればこの直接納税分については納付しなくてよいのかわかりません。どなたか教えてください。

Aベストアンサー

>直接納税分は一旦納めてからふるさと
>納税の手続きに入るものなのか
>ふるさと納税をすればこの直接納税分に
>ついては納付しなくてよいのか
>わかりません。
残念ながら、どちらもできません。

まず今回普通徴収される住民税は
昨年1月~12月分収入に対する
住民税です。

ふるさと納税は納税ではなく、寄附に
あたります。
http://www.tax.metro.tokyo.jp/kazei/kojin_ju.html
その寄附に対して控除が受けられるのですが
それは来年の住民税の控除が受けられる
ということです。

今回の納付する住民税は昨年分ですから
昨年、ふるさと納税をしていないと、
住民税は軽減されません。

現在、各自治体は住民税を給料から天引する
特別徴収の方法を推進していますので、
就職された会社に相談し、納付書を渡すと
特別徴収に変更してくれるかもしれません。
但し、6月の納付期限には間に合わないので
6月分は納付書で振り込まざるをえないで
しょう。
あとの3期分を来年の5月まで8月から
10分割ぐらいに給料から天引された方が
負担が軽く感じるかもしれませんね。

いかがでしょう?

>直接納税分は一旦納めてからふるさと
>納税の手続きに入るものなのか
>ふるさと納税をすればこの直接納税分に
>ついては納付しなくてよいのか
>わかりません。
残念ながら、どちらもできません。

まず今回普通徴収される住民税は
昨年1月~12月分収入に対する
住民税です。

ふるさと納税は納税ではなく、寄附に
あたります。
http://www.tax.metro.tokyo.jp/kazei/kojin_ju.html
その寄附に対して控除が受けられるのですが
それは来年の住民税の控除が受けられる
ということです。

今回の納付する住民税...続きを読む

Qふるさと納税住民税所得割額

ふるさと納税の住民税控除(特例分)について、上限が所得割額の2割となっています。
28年のふるさと納税の上限額を試算するとき、28年度の住民税納税通知書に載っている
所得割額で計算しますが、28年度の収入が大きく減って29年度に住民税が大幅に
少なくなった場合(所得割額が少なくなった場合)、28年度のふるさと納税寄付金が
全額控除されないのですか。

Aベストアンサー

№2です。

>私の場合、個人事業主で年度による所得の差が大きいので
そうなんですね。

>その年の所得(翌年に役所から来る住民税納税通知書の所得割額)の見通しが立ってからでないと特例分の上限額は試算できないということですね。
そうですね。
給与所得者なら、普通はだいたい同じなので総務省のサイトからおおよそ限度額が見込めますが(私はそうしています)、貴方の場合はそうはいかないですね。
制度上、しかたありません。

Qふるさと納税について。医療費控除をする場合、ふるさと納税も自身で行わなければいけませんか?

ふるさと納税をしようと思っています。確定申告で医療費控除、農業所得申告(兼業農家)をする場合、ふるさと納税もしなければいけませんか?
4月からふるさと納税は確定申告不要(特例制度)となりましたが医療費控除など自身で申告を行う場合、ふるさと納税も今までのように自身で申告しなければいけませんか?
詳しい方教えて下さい。

Aベストアンサー

下記にあるように
ワンストップ特例の制限として
所得税の控除が受けられないとか
5つ以上に寄附している
そもそも自営業で確定申告をしている
といった人はこれまでどおり確定申告
してください。
とのことです。
http://www.furusato-tax.jp/faq.html#faq07
http://www.pref.tokushima.jp/docs/2015031900029/

Qふるさと納税での税金控除

子供が保育園へ2人通っています。
ふるさと納税により住民税が控除されるということで、ひとつ疑問が・・・。
保育料は前年度の所得割で決まりますが、住民税が控除されるということは保育料の基本となる所得割に影響するのでしょうか?

Aベストアンサー

>保育料は前年度の所得割で決まりますが、住民税が控除されるということは保育料の基本となる所得割に影響するのでしょうか?
いいえ。
影響しません
ふるさと納税は「税額控除」というもので、税額そのものを差し引きします。
保育料の算定は税額控除前の「所得割額」が基準になります。
住宅のローン控除も同様です。
ただ、ふるさと納税自体はたいへん”おしいい制度”ですから、活用されたらいいと思います。

Qふるさと納税は、4万円まで払うとお得?

今回、初めてふるさと納税しようと思っています。
去年までは、住宅ローン減税で、所得税が0で、住民税も少なかったので、
ふるさと納税に寄付はしなかったのですが、今年は、年金の一時所得があったりして
住宅ローン減税を、所得税と住民税で、全額引いても、住民税が簡単な計算で、29万ほど払う形になると思います。
それで、ふるさと納税を考えていますが、基本控除限度額が1276500円です。
シュミレーションしてみたら、1万円のふるさと納税で、住民税が277900円で
              2万円のふるさと納税で、住民税が268900円で
              3万円のふるさと納税で、住民税が259900円で
              4万円のふるさと納税で、住民税が250900円で
              5万円のふるさと納税で、住民税が248400円になりました。
なので、4万円の寄付が一番良いのかと思っていますが、計算方法がおかしいでしょうか?
4万円寄付すると、38000円、後で戻ってくるのでしょうか?
根本的に、計算間違いしているかと思いますが、よろしくお願いいたします。

今回、初めてふるさと納税しようと思っています。
去年までは、住宅ローン減税で、所得税が0で、住民税も少なかったので、
ふるさと納税に寄付はしなかったのですが、今年は、年金の一時所得があったりして
住宅ローン減税を、所得税と住民税で、全額引いても、住民税が簡単な計算で、29万ほど払う形になると思います。
それで、ふるさと納税を考えていますが、基本控除限度額が1276500円です。
シュミレーションしてみたら、1万円のふるさと納税で、住民税が277900円で
              2...続きを読む

Aベストアンサー

Moryouyouと申します。
よろしくお願いします。

う~む。
結論から言うと
4万円で3.8万円の還元はOK。
ですが、もっといけると思います。

ふるさと納税は3つ寄附金控除で
構成されています。
『納税』と名がついているのですが、
各地方への寄附であり、そのお礼で
特産品などがもらえます。
あなたが29万の住民税が納税
予定なら、ふるさと納税は
住民税の20%の5.8万の限度額は、
下記の特例控除の③となります。

これは実際の所得で決まる、
所得税率によって、全体の
限度額も変わってきます。

そこから2000円引いた金額が
還元され、かつその金額に見合う
『お礼』がもらえるということです。

4万のふるさと納税をした場合、
4万-2000円=3.8万円が
以下に分けて還元されるように
なっています。
①所得税寄付金控除 3.8万×10%
=3800円 10%は所得税率
●住民税額から推測した税率。
②住民税寄付金控除 3.8万×10%
= 3800円 10%は住民税の控除率
③住民税ふるさと納税特例控除
3.8万×(90%-10%)=30,400円
     ↑①②を引いた率
で①②③合計で3.8万となります。

つまり限度額めいっぱいとするには
③を逆算することになります。
●③は住民税29万の20%が
限度額なので5.8万円。
5.8万÷(90%-所得税率10%)
+2000≒74,500
となります。

ですので、安全圏をみたとしても
7.2万円ふるさと納税しても
7万円還元されると想定されます。

ポイントはあなたの所得に応じた
所得税率が何%になるかです。

年金は個人年金などの雑所得と
想定されますが、所得税率が
それにより、上がっていないか
どうかです。

また住宅ローン控除を年末調整で
処理せず、ふるさと納税とともに
確定申告された方が得になると
想定されます。
このあたり、税額控除の盲点です。

いかがでしょう?

参考
(8) 個人住民税の寄附金税額控除
http://www.tax.metro.tokyo.jp/kazei/kojin_ju.html

限度額のシミュレータ
http://www.furusato-tax.jp/example.html#simulation

Moryouyouと申します。
よろしくお願いします。

う~む。
結論から言うと
4万円で3.8万円の還元はOK。
ですが、もっといけると思います。

ふるさと納税は3つ寄附金控除で
構成されています。
『納税』と名がついているのですが、
各地方への寄附であり、そのお礼で
特産品などがもらえます。
あなたが29万の住民税が納税
予定なら、ふるさと納税は
住民税の20%の5.8万の限度額は、
下記の特例控除の③となります。

これは実際の所得で決まる、
所得税率によって、全体の
限度額も変わってきます。

そこから200...続きを読む

Qふるさと納税のシステムと住民税について

初めて質問させて頂きます。
宜しくお願い致します。

副業を会社にバレない方法を調べていて、ある疑問が出来たので質問させて頂きます。

私が知っていること
・会社に副業がバレるきっかけは特別徴収による住民税の金額
・アルバイトなどの給与は普通徴収にできない
・ふるさと納税をして、確定申告で領収書を提出すると住民税と所得税が控除される

調べていて、以上の3点が分かりました。

ここで疑問があるのですが、
ふるさと納税をすることによって、住民税が控除されるとありますが、
6月の会社へ請求される住民税額はふるさと納税によって控除される控除額が引かれたものなのでしょうか。

また、ふるさと納税によって控除されたことは会社に通知されるのでしょうか。

以上、二点について質問です。
宜しくお願い致します。

Aベストアンサー

1.会社からの住民税はふるさと納税された分も控除されて請求されます。
2.会社へは住民税の徴収の明細が出ますからふるさと納税の控除分もわかります。


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