医療費控除の確定申告

Question

すごく初歩的な質問で申し訳ないのですが、
年収がだいたい２００万円ぐらいです。（正確には２０３万円）。
今年の６月ぐらいから病院に通院していて、医療費が１２月まででちょうど９万円ぐらいになりそうです。
１０万円を超えると医療費控除の確定申告ができると聞いたのですが、１万円足りません。
無理してでも１万円分増やす（あと２ヶ月で通院回数を増やすなどして）した方がいいのでしょうか？
この控除の申請をすると、どのくらいお金が戻ってくるのですか？

kamehen · Accepted Answer

医療費控除として控除できるのは、１０万円又は所得金額の５％のいずれか低い金額を超える部分ですので、所得金額が２００万円未満の方の場合は１０万円ではなく、もっと少ない金額が基準となります。
詳しくは下記サイトをご覧下さい。

satochan1228さんの年収が、仮に給料だとしたら、給与所得控除後の金額が所得金額となりますので、所得金額は次の計算になります。

収入金額　２,０３０,０００円
給与所得控除額　２,０３０,０００円×４０％＝８１２,０００円
所得金額　２,０３０,０００円－８１２,０００円＝１,２１８,０００円
（この計算方法については、下記２番目のサイトをご覧下さい。）

従って、１,２１８,０００円×５％＝６０,９００円となり、医療費が９万円でしたら、現在の所で言えば９０,０００円－６０,９００円＝２９,１００円が医療費控除として所得から控除できます。

参考までに、この金額は所得からの控除ですので、実際の還付金額は、これに税率をかけたぐらいの金額ですので、二千円余りぐらいだと思います。

せっかくですから計算してみましょうか。
satochan1228さんの所得金額からすれば、税率１０％の区分ですので、概算すれば、２９,１００円×１０％＝２,９１０円。
これに２０％の定率減税を引けますので、次のとおりですね。
２,９１０円×８０％＝２,３２８円
ですから、百円の誤差の可能性はありますが還付金額は２,３００円になると思います。

もし仮にsatochan1228さんが、サラリーマンではなく、事業所得者であれば、収入金額から必要経費を引いた後の金額を所得として医療費控除の計算をします。

参考URL：http://www.taxanser.nta.go.jp/1120.htm,http://www.taxanser.nta.go.jp/1410.htm

hirona · Answer

結論から言えば、医療費控除は「１０万円、もしくは所得の５％の『少ない方』を超えた場合」に確定申告をすると、所得税や住民税が軽減されます。

皆さんの回答にあるように、satochan1228さんの場合、所得の５％の方が少ない金額になり、かかった医療費はそれ以上になると思われます。
だから、無理に通院回数などを増やさなくても、医療費控除による税金軽減は期待できますよ。

医療費が９万円くらいになるとのことですが、通院にかかった交通費、薬局で購入した薬などがあり、それは入れてますか？
健康保険が適用にならない部分でも、医療費控除の際「かかった医療費」として申請できる部分がありますから、通院の交通費・薬局購入の薬の代金なども、ぜひとも入れましょう。
薬局で購入した薬の代金は、領収書（領収書になるレシート）が必要ですが、交通費の場合バス代・電車代は、領収書は不要です。（病院の領収書・薬の袋・診察券などで、通院日が証明できれば、それがあると良いですが。ルートと料金は、遠回りでないなど常識の範囲であれば自己申告ＯＫです）

タクシー代は、「足を骨折して、徒歩・階段の昇り降りが困難」「出産のための入院のため」「深夜に緊急のため」など、必要性がある時のみ、領収書添付で認められます。

kamehen · Answer

juviさん、フォローありがとうございます。

せっかくフォローしていただいたのに、計算違いをして、なんとも情けない限りです、大変失礼致しました。

ＰＳ.ご質問と直接関係の無い書き込み、重ね重ね失礼しました m(__)m

juvi · Answer

おっと、#5にも正解がありました（書き込み中に投稿されたようです）。また、理屈として正解ということで、計算内容については確認していませんでしたので、失礼しました。

juvi · Answer

ご質問の場合、#3のみが正解ですのでご注意下さい。

また、サラリーマンといえども、何らかの都合で確定申告（還付申告を含む）をしている場合、医療費控除を後から受ける場合には還付申告ではなく、更正の請求という手続になるため、申告書を提出した日から1年以内しか手続ができませんのでお気を付け下さい。

kamehen · Answer

再び＃３の者です。

すみません、何を勘違いしたか給与所得控除額の計算を間違っていましたね、＃５のkyaezawaさんの回答の金額が正しいです、還付金は２,７９５円から特別減税分２０％が引かれますので、２,２００円になると思います。

一応、給与所得控除額の正しい計算を示しておきますね。
２,０３０,０００円×３０％＋１８０,０００円＝７８９,０００円

noname#24736 · Answer

医療費控除は次のように計算されますから、所得の額によっては、医療費が10万円以下でも、医療費控除の対象となります。

支払った医療費の総額 － 保険金等で補てんされた金額
 － 「１０万円」または「所得金額の５％」のいずれか少ない金額
 
ちなみに、給与の収入が203万円の場合、給与所得控除額が789千円有りますから、給与所得は1241千円です。
その5％は62050円です。

従って、医療費が9万円であれば、次のように計算されます。

90000－ 保険金等で補てんされた金額－62050円＝27950円が医療費控除額です。
この額が課税所得から控除され、所得税率が10％ですから、2795円所得税が安くなります。

医療費控除の詳細は、参考urlをご覧ください。

参考URL：http://www.taxanser.nta.go.jp/1120.htm

kounotori3 · Answer

医療費が10万円を超えた金額に対しての控除であり、12月末までに10万円支払っても控除は0円です

参考URL：http://www.enjoy.ne.jp/~h.simizu/kakutei1.html

himekou43-e · Answer

こんにちは。

子供が小さい頃、医療費が２年続けて１０万円をかなり超えたので、確定申告をしたことがあります。参考ＵＲＬ↓

但し、１０万円を超えた額に対して、所得税率に応じた還付ということなので、ウチの場合で１５万円位あったのですが、５千円位でした。
家族の分（同一生計の）を含めて１０万円を大幅に超えないと、スズメの涙ほどしかありませんので・・
satochan1228さんの場合、お一人だけなら、また少し超える位ならあまり意味が無いような気もします。

参考URL：http://www2.health.ne.jp/library/0800/w0805006.html

sanori · Answer

所得税率１０％とすれば、（「医療費」－１０万）×０．１の所得税が戻ってきます。
無理して１０万円ちょうどぐらいにもっていっても、メリット全然ありません。
なお、住民税も、同様に安くなります。
医療費控除は５年分ぐらいまとめて申告できるので、サラリーマンならば数年に１回税務署に行けば十分でしょう。

医療費控除の確定申告

結論から言えば、医療費控除は「１０万円、もしくは所得の５％の『少ない方』を超えた場合」に確定申告をすると、所得税や住民税が軽減されます。

juviさん、フォローありがとうございます。

おっと、#5にも正解がありました（書き込み中に投稿されたようです）。

ご質問の場合、#3のみが正解ですのでご注意下さい。

再び＃３の者です。

医療費控除は次のように計算されますから、所得の額によっては、医療費が10万円以下でも、医療費控除の対象となります。

医療費が10万円を超えた金額に対しての控除であり、12月末までに10万円支払っても控除は0円です

医療費控除として控除できるのは、１０万円又は所得金額の５％のいずれか低い金額を超える部分ですので、所得金額が２００万円未満の方の場合は１０万円ではなく、もっと少ない金額が基準となります。

こんにちは。

所得税率１０％とすれば、（「医療費」－１０万）×０．１の所得税が戻ってきます。

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