初めての確定申告です。
家賃+店舗看板+電気代が合算されて毎月引き落とされます。
その際にかかる消費税の科目と仕分けがわかりません。
地代家賃 250000 預金 311600
看板 40000
電気代 7100
(消費税等) 14500
仕分けはこれで正しいですか?
( ) 部の科目はなにが正しいですか?
毎月送られてくる明細には家賃+店舗看板+電気代の合算の
消費税の端数を引いた額が消費税等として記載してあります。
説明がわかりずらく、初歩的な質問かもしっれませんが
よろしくお願いいたします。
A 回答 (2件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.1
- 回答日時:
初めての申告であれば、消費税免税事業者でしょう。
であれば、内税(税込み)で処理すればよいのです。
また逆算すると、電気代は税込みですでに表記されていませんでしょうかね。
No.2
- 回答日時:
>初めての確定申告…
資本金 1千万円以上の法人を設立したのではないですね。
また、「課税事業者選択届」
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinsei/annai/sho …
も出してはいませんね。
>(消費税等) 14500 …
前 2項がいずれもイエスなら、あなたは消費税に関しては免税事業者です。
免税事業者は税込経理しか認められてはいませんので、消費税だけを抜き出してはいけません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shohi/6375.htm。
>地代家賃 250000 …
事業用建物の家賃のみで 25万という意味なら、262,500円で計上します。
>看板 40000…
そもそも「看板」などという科目はありません。
「広告宣伝費」42,000円。
>電気代 7100…
電力会社からは一般に税込で請求されますが、税別 7,100円で間違いないなら、
「水道光熱費」7,455円。
>消費税の端数を引いた額が消費税等として記載してあります…
事業者間取引は「総額表示」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shohi/6902.htm
の対象ではありませんから、そういうこともあります。
ご自分の経理としては、以上のとおり各項目ごとに税込で仕分けないとだめです。
税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 固定資産税・不動産取得税 確定申告 収支内訳書(不動産)の減価償却資産の法定耐用年数等について 1 2023/01/24 14:34
- 公認会計士・税理士 地代家賃と前払費用の決算整理仕訳 1 2023/02/25 08:14
- 減税・節税 消費税について 4 2023/02/20 13:45
- 引越し・部屋探し 引越しの初期費用は下記の項目の他にありますか?(家具家電除く) ・敷金 ・礼金 ・仲介手数料 ・前家 2 2023/01/01 14:51
- 引越し・部屋探し 引越しの初期費用は下記の項目の他にありますか?(家具家電除く) ・敷金 ・礼金 ・仲介手数料 ・前家 1 2023/01/02 22:11
- その他(家計・生活費) 会計ソフトの使用方法について 2 2022/12/29 00:34
- 個人事業主・自営業・フリーランス この話ムシがよすぎますか?ガールズバー出店者さんへの投資の話です。 6 2022/08/26 09:00
- 電気・ガス・水道 6月30から賃貸で一人暮らしを始めました。 家賃+管理費+町会費で59850円です 6月30と7月分 4 2023/07/27 11:47
- 高校 日商簿記3級の問題がわかりません! 2 2023/02/25 11:16
- 消費税 土地と住宅の貸主ですが、インボイスって関係ありますか? 1 2022/07/23 13:27
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
消費税の勘定科目は?
-
高速料金を請求する場合の消費...
-
免税事業者との契約をするとき...
-
JVでの消費税について
-
決算時、仮払(受)消費税が雑損...
-
手間代請求の際の消費税の扱い...
-
個人-法人での自動車売買の際...
-
決算書をみて税抜方式なのか税...
-
仮払い消費税
-
免税事業者と課税事業者の買掛...
-
商工会懇親会費の仕分け
-
消費税をとらない場合の請求書...
-
委託費の消費税について。。。
-
未収消費税・消費税差異
-
固定資産購入の貸借対照表が一...
-
内職の工賃請求書の消費税について
-
消費税と手数料の計算方法
-
インボイス制度の経過措置期間...
-
3000万以下の消費税処理
-
外注費の消費税について
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
高速料金を請求する場合の消費...
-
消費税の勘定科目は?
-
時給のお仕事には消費税をつけ...
-
消費税額0円表記課税、非課税の...
-
「消費税は別途」の解釈
-
歩引きの計算方法
-
手間代請求の際の消費税の扱い...
-
輸出時の関税?消費税?
-
消費税をとらない場合の請求書...
-
JVでの消費税について
-
決算時、仮払(受)消費税が雑損...
-
免税事業者との契約をするとき...
-
海外からの請求書にその国の付...
-
海外から製品を購入した際にか...
-
決算書をみて税抜方式なのか税...
-
契約書の書き方について
-
残業代の消費税について
-
個人-法人での自動車売買の際...
-
国内企業からドルで注文書がき...
-
DDPの取引の場合の消費税の...
おすすめ情報