日商簿記二級 為替相場について

只今簿記二級の勉強をしています。
その中で先物為替相場というものが出てきます。それって為替予約する時に金額が決まっているのでしょうか？
為替相場は毎日変わるのになぜ予約ができるのか疑問です。

No.1 ベストアンサー 回答者： fusiminohikaru 回答日時： 2023/07/02 15:26

・「先物」と名前がついているように、今の為替相場の取引ではなく、いつの時点という今から先の期日を指定しての予約だから、現在のレートとは違います。

・もちろん、好きなレートで勝手に予約できるわけではありません。

・これから為替相場がどのように変動していく可能性が高いのかということもありますし、その時々の金利がどの程度かなど、様々な要素によって、今の為替相場が変動するのと同様に先物のレートも変動します。
その変動する先物のレートで予約できるということです。

この回答へのお礼

回答ありがとうございます！！

お礼日時：2023/07/06 00:03

No.3 回答者： OnneName 回答日時： 2023/07/02 23:49

>それって為替予約する時に金額が決まっているのでしょうか？

そうです。
たとえば「100日後に1000ドルを1ドル140円で買います」といった約束をするのが為替予約です。当然どこかには「100日後に1000ドルを1ドル140円で売ります」と言う人が居るので100日後に140000円と1000ドルを交換することになります。
本来の使い方としては貿易で契約時に為替予約をする事で日本円での価格を確定することで利益を確実にする物です。

この回答へのお礼

そうですよね、損益の計算が大変になってしまいますもんね、、
回答ありがとうございました！！

お礼日時：2023/07/06 00:09

No.2 回答者： xs200 回答日時： 2023/07/02 20:15

スポットレートとスワップレートから予約レートは計算できます。

予想するわけではありません。

https://jp.investing.com/currencies/usd-jpy-cont …
現在のレートは144.30円ですが、今年の12月のレートは140.53円です。
金利の高い通貨は理論上は下落します。

要は円で運用したのとドルで運用したのと利益は同じでなきゃおかしいでしょ、という話です。ドルで運用した方が儲かるなら円を借りてドルで運用すれば確実に儲かってしまう。そんなうまい話があるわけがありません。金利で儲かれば為替で損をすることになり、結果として円で運用してもドルで運用しても同じということになります。将来のレートはどうなるかはわかりませんが、予約をすることで現時点で利益が確定できます。

https://www.ifinance.ne.jp/glossary/currency/cur …
から引用

1ドル＝120円、1年のドル金利＝5％、1年の円金利＝1％の場合、
・1年後のドルの価値は、1×1.05＝1.05ドル
・1年後の円の価値は、120×1.01＝121.20円

1年後のドルと円の価値は等価であるとすると、
1.05ドル＝121.20円より、1ドル＝115.43円

この回答へのお礼

予想ではなく、計算されていたのですね！
簿記の教科書では為替相場の説明がざっくりでしたのでいまいちイメージが沸きませんでした、、
詳しく説明していただきありがとうございます！

お礼日時：2023/07/06 00:06