A 回答 (1件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.1
- 回答日時:
キャッシュフローには営業・投資・財務の3つがありますが、それぞれ数字の現れ方によって意味が異なりますので、数字が示す状況をよく注意するようにしましょう。
一般的に倒産の危険を見極めるのに判りやすいのは、営業キャッシュフローと投資キャッシュフローを合計したフリーキャッシュフローの値がどうなっているかを注意することです。これは簡単に言えば、会社が活動した結果自由に使える(処分できる)お金を示しており、これが多ければ安心であると言えます。逆にこの数値がマイナスだと、金融機関などからお金を借り入れないとやっていけない訳で、状態が厳しいことが予想されます。ただし、単年度だけの結果を見た限りでは正しい判断は難しく、数年分のキャッシュフローを分析しないと正しい状況はわからないと思います。3種のキャッシュフローの合計がプラスだからその企業は順調そうに見えたとしても、数字の中身を見てみれば、営業活動が好調で儲けが出ているのか、借金をして運転資金を確保しているのかが判ると言うことです。
他にもキャッシュフローの現れ方によって企業の状況は色々と読み取れますので、貸借対照表や損益計算書と併せて企業財務の書籍を参考に勉強してください。
この回答へのお礼
お礼日時:2007/12/18 20:25
回答ありがとうございます。
なるほど、基本は3つのキャッシュフローからの分析なんですね。
3つの中からどれか一つを選んで倒産予想をするものと考えていましたので、どれも重要キャッシュフローであることに違いはないのに一つでは判断がつけれないと思っていました。
とても参考になりました。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 財務・会計・経理 この問題の正解をおしえてほしいです。 第1問 損益計算書には営業利益、経常利益等、異なる名前の利益が 1 2023/06/02 05:04
- 公認会計士・税理士 A社は、毎年期待値790円の1株あたりキャッシュ・フローを永遠に得られると予測されている。A社は、毎 1 2022/06/14 23:51
- 投資・株式の税金 B社の1株あたりキャッシュ・フローは、1年後に100円、2年後に105円、3年後に110.25円とい 1 2022/06/14 23:52
- 財務・会計・経理 仕入れ先へのお金はどちらの年度のお金 5 2022/11/16 18:54
- 損害保険 病院に支払った診断書代が6600円なのに、3300円しか認められないのはおかしいのではないですか? 4 2023/03/09 16:58
- 財務・会計・経理 この問題の正解を教えて欲しいです。 決算書のうち、企業の一定時点の「財政状態」を表すものは? 貸借対 1 2023/05/10 20:55
- 借金・自己破産・債務整理 破産債権届出書の証拠書類について 1 2022/12/28 14:22
- 財務・会計・経理 損益計算書の「持分法による投資利益」は連結貸借対照表の「関係会社出資金」に計上される? 1 2022/03/29 10:33
- 経済学 損益分岐点の問題からの質問です。 下記のいくらの費用削減が必要か計算教えて下さい。 業績結果において 2 2023/01/29 14:42
- 財務・会計・経理 金額を入力したら自動でお金(を吐き出してくれるような機械を探しています。 4 2023/06/17 09:58
関連するカテゴリからQ&Aを探す
医師・看護師・助産師
薬剤師・登録販売者・MR
医療事務・調剤薬局事務
歯科衛生士・歯科助手
臨床検査技師・臨床工学技士
理学療法士・作業療法士・言語聴覚士
臨床心理士・心理カウンセラー・ソーシャルワーカー
介護福祉士・ケアマネージャー・社会福祉士
弁護士・行政書士・司法書士・社会保険労務士
フィナンシャルプランナー(FP)
中小企業診断士
公認会計士・税理士
簿記検定・漢字検定・秘書検定
情報処理技術者・Microsoft認定資格
TOEFL・TOEIC・英語検定
建築士
インテリアコーディネーター
宅地建物取引主任者(宅建)
不動産鑑定士・土地家屋調査士
マンション管理士
電気工事士
美容師・理容師
調理師・管理栄養士・パティシエ
シェフ
保育士・幼稚園教諭
教師・教員
国家公務員・地方公務員
警察官・消防士
その他(職業・資格)
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
いなば食品といなば物置って同...
-
ZOZOVIDEOとZOZOTOWNって別会社...
-
住所がわかる株式会社の電話番...
-
企業に訪問する時は手土産を持...
-
英語で、会社名に「さん・様」...
-
携帯が会社のWiFiに繋がったま...
-
引越しにあたり住民票を移した...
-
労災様式5号について
-
社用車のない会社について
-
会社でNIコラボというグループ...
-
さっき職場に嘘でおばぁちゃん...
-
駐輪代も定期券があれば交通費...
-
大日本インキ化学と大日本印刷...
-
鶏口牛後、皆さんはどっちを選...
-
会社名(単数名詞)を代名詞で...
-
辞めた会社の人と会うのってア...
-
会社が廃棄処分する什器類を、...
-
ソニーは日本の会社なのかアメ...
-
日本企業はなぜアメリカやヨー...
-
会社にあったAutoCAD、家PCに入...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
いなば食品といなば物置って同...
-
住所がわかる株式会社の電話番...
-
携帯が会社のWiFiに繋がったま...
-
2月下旬の表記に2/Eを使う...
-
建設会社のスポンサーメリット
-
ZOZOVIDEOとZOZOTOWNって別会社...
-
外販と内販の違いを分かりやす...
-
車輌の損料計算方法について
-
会社名(単数名詞)を代名詞で...
-
労災様式5号について
-
企業に訪問する時は手土産を持...
-
会社が廃棄処分する什器類を、...
-
会社でNIコラボというグループ...
-
株 用語で判らない事があります
-
工事用ヘルメットに表示するのは?
-
会社にあったAutoCAD、家PCに入...
-
英語で、会社名に「さん・様」...
-
落し物を郵送する際に、一緒に...
-
個社とは何をするものなのでし...
-
社内Wi-Fiについて 会社のWi-Fi...
おすすめ情報