はじめまして。
ヨーロッパ在住でこのたび住宅を購入することになりました。その際親から900万円ほど助けてもらえることになりました。そこで税金について教えてください。
900万円を一度に送ると贈与税がかかると思うのですが節税する方法はありますか?
1、私たち家族4人に対しての贈与ということにすれば440万円ぶんは税金控除でしょうか?
2、こちらに住んで8年経っていますが日本国籍を有しています。無制限納税義務者の対象になりますか?
3、私ではなく 相続人を主人(外国籍)にすれば日本側からの税金は申告しなくていいのでしょうか?もちろんこちらの国で申告はします。
日本に居る母が今いろいろと調べていますが税理士さんの予約が来週なのでそれまでに私側も調べられたらっと質問しました。
どうかお力をお貸しください。よろしくお願いします
No.3ベストアンサー
- 回答日時:
質問者さんが贈与を受けたとして、日本で税金がかかるかどうかを決めるルールは大きく分けて次の2つです。
1.関係する国(この場合だと、質問者さんが住んでいる国となる可能性が大ですが、状況次第でそれ以外の国が絡む可能性もあります。質問者さんのご主人が贈与を受ける場合も同様です)と、日本の間で「租税条約」が結ばれていて、その条約でどの国で税金を取れるか決めていれば、その条約の決まりが優先
「租税条約」は2カ国間で個別に結ぶので、この質問内容だけで判断することは難しいです。しかも、このあたりは国際税務という領域なので日本の税法限定でやっている税理士さんだと案外見落としがあったりしますので、要注意だったりします。
2.1がなければ、日本の税法(で定めた条件に該当すれば、海外での課税有無にかかわらず日本で課税対象)で判定
日本国籍を持っていて、過去五年間の間一度でも日本に住所(生活の本拠=仕事や資産管理拠点などで判断されます)があった場合は、日本の贈与税が課せられることになっています。(相続税法第1条の四(二))
また、相続税の計算を生前贈与と合算して行う「相続時精算課税」を選択した場合も日本で相続税がかかります(相続税法第1条の三(四))。
このどちらにも当てはまらない場合でも、日本から現金を送金すれば、「日本にある資産を贈与により取得した個人」となり、日本国籍の有無にかかわらず日本の贈与税の課税対象です(相続税法第1条の四(三))。
従って、日本の税法で判断するのであれば、今回のケースだと日本から送金する以上ご夫婦どちらが受け取ろうと課税対象ということになると思われます。
http://www.jtri.or.jp/counsel/detail.html?id=213 …
※ちなみに、No1の回答は「所得税」の話なので、今回のような贈与では別基準になります。
(日本では贈与と相続に関する税金は「相続税法」で定めています)
http://law.e-gov.go.jp/cgi-bin/idxselect.cgi?IDX …
質問者さんの国での税法も確認することをお忘れなく。
返事をどうもありがとうございました。
わかりやすく説明していただき大変参考になりました。
結局 相談の結果今年は110万円の贈与ということで送ってもらうことになりました。簡単にお金を送ってもらえると思ってたのでびっくりしました。
ありがとうございました。
No.4
- 回答日時:
1.その通りですが、住宅の名義もそれぞれの持分にしないといけません。
2.親御さんが日本在住のため非居住無制限納税者になります。
「海外駐在・移住税務ハンドブック」より
アマゾンのURLは以下
http://www.amazon.co.jp/Q-A%E6%B5%B7%E5%A4%96%E9 …
3.アメリカに送金したお金なのでかからないと思います。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4432.htm
の、受贈者 国内に住所なし、日本国籍なし、に該当します。
ただ、あまり自信がないので税理士に確認してください。
(最近は日本国外の外国籍の子供への贈与にも国税庁はうるさくなっています。)
〔その他節税方法〕
親御さんが65歳以上であなたが20歳以上なら相続時精算課税という制度があり、2,500万円までの金額で親御さんに将来相続税がかかならない程度の財産なら基本的に非課税になります。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/souzo34.htm
そのほかちゃんと借用証を作って毎月ちゃんと元利を返済するなら、贈与にならないでしょう。
返事をいただきありがとうございました。
こんなにも税金のことが複雑とは知らず 簡単に送ってもらえるものだと思っていたのでびっくりしました。
父は60歳なので相続時清算課税が適用されません。結局今年は110万円の贈与だけにすることになりました。
ありがとうございました。
No.2
- 回答日時:
「相続人を主人」は、あなたの親が死んでしまってるように聞こえますよ。
人が死んで残した財産を貰うのが相続。貰う人が相続人。
生きてる人と生きてる人の間では「あげる」「貰った」なので贈与者と受贈者といいます。
死んだ、死亡したというのは、聞いてる人も余り気持ちのよくないものという意味があるのでしょう、相続の発生という言い方もします。
税金のことは税理士が出張ってくるなら任せましょう。
親御さんが死んだわけでもないのに「相続人は、、」などと口にすると「なんだ?どういうことだ?」と思われます。
さっそく返事をいただきましてありがとうございます。
親とは毎日のようにお金の話をしているんですが 気軽に相続人とは言わないほうがいいっというご意見、ありがとうございます。気をつけます。
No.1
- 回答日時:
>ヨーロッパ在住で…
日本に住民登録は残っているのですか。
「居住者」でなければ日本の税法は適用されませんよ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2010.htm
>900万円を一度に送ると贈与税がかかると思うのですが…
それはそのお国の税法ですか。
税金について詳しくは国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お礼の返事が遅くなりすみません。
返事をいただきありがとうございました。住民票は抜いて海外に在住しております。
結局 母が税理士のところへ出向いて 贈与のことをいろいろ聞いてきました。今年にもらえる、贈与税がかからない110万円だけをもらうことにしました。
どうもありがとうございました。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 相続税・贈与税 相続税と贈与について 4 2023/07/15 13:05
- 相続税・贈与税 住宅購入における持分割合について 4 2023/07/12 15:10
- 相続税・贈与税 養老保険の満期時の贈与税、所得税について 4 2022/12/19 11:39
- 減税・節税 国保➡社会保険に加入のがふるさと納税の恩恵がある? 3 2023/05/26 11:48
- 減税・節税 ふるさと納税返礼品制度を活用する為の方法 1 2023/05/23 15:56
- 減税・節税 贈与税、扶養控除について 2 2022/11/04 08:12
- 投資・株式の税金 サラリーマン投資家(海外FX)の節税目的のマイクロ法人設立について 2 2022/09/19 18:37
- 固定資産税・不動産取得税 物件を親に無償で賃貸する場合の赤字は損益通算の対象になりますか? 4 2023/08/04 04:09
- 相続税・贈与税 贈与税について教えてください 1 2022/06/22 17:07
- 投資・株式の税金 日本株配当金控除の確定申告についてお聞きします。 ちなみに現在、私は課税所得195万円以下のサラリー 3 2022/05/23 08:29
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
生活保護を申請したのに贈与税...
-
不動産売却代金の入金方法について
-
夫名義の家の購入資金を夫婦半...
-
奨学金返済肩代わりは贈与?
-
親の口座から子供の口座に現金...
-
寄付金や募金などを受け取った...
-
相続時精算課税制度についての...
-
贈与税と相続税について
-
80代の父から、「ワシが死ぬ前...
-
預金の移動で贈与税はかかるの...
-
「住居の用に供する」とはどう...
-
国民年金基金と贈与税
-
今現在無職でここ数年間、働け...
-
ぶっちゃけ贈与税ってバレるん...
-
新築時の家具類を親に購入して...
-
共有財産の贈与契約書の書き方
-
贈与された現金を年内に相手に...
-
贈与金を受け取りした時の場合...
-
贈与税に関しての質問です。親...
-
生前贈与と相続放棄
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
家族間でも、銀行の口座のお金...
-
不動産売却代金の入金方法について
-
贈与税がかかる110万円のうちに...
-
確定申告:義理の母は母?養母?
-
相続税、贈与税の税務署確認
-
年110万円以上のペースで生前贈...
-
京都家裁平成22年8月31日審判(...
-
「住居の用に供する」とはどう...
-
国民年金基金と贈与税
-
専業主婦です。 旦那が稼いだお...
-
介護帰省交通費を親から貰った...
-
贈与税の時効について
-
彼から生活費として50万円振り...
-
新築時の家具類を親に購入して...
-
毎年、親から110万円の暦年贈与...
-
贈与された現金を年内に相手に...
-
奨学金返済肩代わりは贈与?
-
脱税について
-
贈与契約書と確定申告について
-
相続税について
おすすめ情報