国債の遺産相続をする手続きは大変なのでしょうか？

Question

先月、父が急逝してしまいました。一日で変わり果てた姿になり、遺書もありません。

遺産相続で、「株」と「国債」について、わからないので、教えて下さい。
私は、父、母と地方住まい、兄は都会に一人暮らしをし、完全に自活していました。今後、兄が、自宅に戻ることはありえません。
「株」と、「国債」は兄が遺産を相続することになりました。
私と母には、全くわからないので、兄が持って行ってくれました。

父が入っていた「株」に、○○県地鉄の株券があります。
株主優待特典として、地方鉄道、バスが無料で使い放題でした。
１年ごとに更新をしていたようです。
ですが、父は、株に対して元はとれていない優待特典だ、と言ってました。
金庫に書面で株券が入っていたのですが今は使用できるのですか？
書面の株券は使えないのでしょうか？

「国債」について、お尋ねしたいです。１０年国債に入っていました。
平成２８年にお金がおちることになっています。
父は○○県、みずほ銀行の支店で取引を行っていました。
兄は、○○府、に住んでいます。みずほ銀行の通帳は持っています。
兄が、この遺産を相続することは手続きが難しいと言われています。
どう、難しいのでしょうか？
一度、○○県に、兄が足を運び、口座を作って下さいとは言われましたが、○○府に、遺産をうつす、ということが難しいのでしょうか？

とにかく、手続きが難しい問題としか、みずほ銀行さんは教えてくれなく、一人で考え事をしておられ無言の時間が長かったです。

どう、難しいのか、わかる方、是非、教えて下さい。
どんな些細なことでも良いです。宜しくお願いします。

父の「株」の配当は○○銀行に入っていて、「国債」は、みずほに入っていた、という感じです。兄は○○銀行の通帳は持っていません。

現時点での株（９つ所有）の損失はマイナス約５００万円です。
助けて下さい！　何か、良いアドバイスをお願いします。
先日、特定口座開設者死亡届出書権廃止届書を出したのですが、
どういった書類でしょうか？

○を使い、伏せ字にさせて頂きましたが、これでは、質問に答え辛い
ですか？　少しでも詳しい情報が欲しいので必要とあらば、公開も考慮しますので、様々なアドバイス、宜しくお願いします。

ichien2 · Accepted Answer

今晩は。
　
　このところ少々仕事が忙しかったため、この質問は当初から読んでいましたが答えている時間を取れませんでした。
　鉄道好きなら質問文を一読した時点でこの株券の会社がどこであるかをほぼ確実に推測出来ます。ただ、その後私はほかの質問もいくつか読んでいるのですが、それを「証券会社から購入した」とあったので、「妙だな？」ということになりました。それでも優待の条件を考え合わせると、やはり上場銘柄ではないと推測するのが最も妥当な結論になっていました。
　結局これが証券会社を通じて買ってはいるが、証券市場を通じてではなかったと判り、「やはり」と思っています。文中で伏字にしてはあるのですが、本当に重要な手掛かりが在るのです。ただしこれ以上それに付いては触れません。

　さて、そのような銘柄は市場で売買されているわけではありません。ですから父上がこれを買った時にもおそらくそうだったように、何とか伝手を辿って買い手を見つける以外にはありません。するとどうしてもその会社の交通機関を頻繁に利用するような人とか、地元の有力者ということになるでしょう。もっとも有力者ならば優待乗車券そのものにはさほどの魅力も感じないかもしれませんが。
　こういう地方私鉄の株がどのくらいの値で売買されるのか、というデータはほとんど無いと思います。上場私鉄の株価を参考にする程度でしょうか。先日行われた官公庁インターネット公売で、関東の或る地方私鉄の非上場株が売りに出されたことがあります。これ辺りは参考になると思うのですが、私はその結果を見ませんでした。おそらく現在では結果を知る方法も無いのではないかと思います。
　ともあれ500万円の損失というのは帳簿上の含み損のことです。株券を今売ってしまうとすると、買った際の元値に対してそれくらいの損になるでしょうという試算の結果です。もし売れたとしても損失は間違いがないようですから、これを売却した際に新たな所得税が掛かることはありません。
　念のために書いておくと、相続時には株は時価評価での集計をしますが、売却時には当初の取得価額が適用されます。それ故にその取得価額を証明する書類は重要です。必ず保存しておくべきです。或いは現在既に無いならば、仲介した証券会社にその証明を新たに発行するように申し出ましょう（ただし保存期間が過ぎるていると再発行が出来なくなります）。
　最後の礼文の中に「株価回復の可能性は？」という質問があります。これに付いては、その会社の将来性がどの程度見込めるかに掛かっていると感じます。
　例えば上場している東京圏の私鉄なら、いずれ景気の回復に伴い地価が上がれば、ある程度の株価の回復は確実でしょう。しかし地方の場合、鉄道・バスの旅客事業やそのほかの関連事業も総体に厳しいだろうと思います。その地域に新たな産業が興るなどのよほどのことが発生しない限りは元値まで戻ることは期待出来ないかもしれません。もちろん日本の景気が回復すれば、或る程度株価も上がるとは思います。
　ともあれ売らないのであるなら、せめてその優待乗車証は有効に使用するか、自分で使わないのならオークションや金券屋に売ってしまうという手も有ります。

　ところで相続の手続きを進めるには、遺産分割協議書または遺言公正証書、戸籍謄本、印鑑証明といった書類を準備する必要があります。多くの場合では、主文を記して、家族全員が署名、捺印する遺産分割協議書を作成することになるでしょう。私のところでも父の死により、これを作成したのが1年半ほど前のことでした。
　銀行や証券会社はこれを持参すると、コピーを取って原本は返却してくれます。ですが家族全員の分と、そのような事務手続きに用いる分として少なくとも1通を余計に作成しておく方が後々面倒が無く済みます。こちらに関する説明は長くなりますから、ここではこれ以上しないでおきます。

　もう一つの国債に付いて。銀行によって手続きが異なる点もあるということは記しておきます。相続の場合には銀行でも売却に応じてくれます（通常、国債の売買は証券会社しか扱いません）。現金化してしまう方が面倒が無いのは事実でしょう。
　金利が有利であるなどの理由があるなら、利金や将来の償還金はそのままご自身か母の口座に入れてもらうという方法もあります。それを都度、及び償還金は最終的に送金することにしてはどうですか。

　最後に一点。ここで質問を繰り返すのはもちろん構わないのですが、回答者すべてが同じ質問でのやり取りをずっと追い続けるとは限りません。ある程度区切りが付いたら、その質問番号を付記して、新たな質問を立てる方が良いかと思います。

noname#109588 · Answer

＃８です。
障害者の等級は1～６級まであります。
ちなみに松葉杖を使ってる人が４級と判断されてました。

年金でも、障害基礎年金（国民年金）は１．２級しかありませんし、
障害厚生年金は１～３級で３級は障害の状態によっては一定の間隔で診断書の提出が義務付けられており、
診断内容の結果によっては打ち切られます。
年金は障害を持っていれば受給できるわけではありませんので、重いといわざるをえません。（気持ちはわかりますが）

＞お父さんが兄にお金をあげられなかったのは、兄の身分証明がなく、
＞口座を作ることができなかったからです。

これは違いますね。
私は金融機関に勤めてますが、０歳の子供でも作ることは可能です。
なぜなら、身分証明証として健康保険証があるからです。
また市役所に行けば住民票が取れますので、これで口座を作ることはできます。
つまりあげる気になればいつでもあげられたわけですよ。

noname#109588 · Answer

＃７です。
＞私は、障害者だから相続税はあまりかからないと知ったら、兄はもっと私に相続するよう言って来ると思ってるので、兄には、まだこの制度があることを伝えてないです。

一般常識として知っていると思いますよ。


＞私はもう、2000万近くもらってます。

私も障害を持つ子の親です。
その立場から言わせていただきます。
質問者様がどの程度の重さかはわかりませんが、厚生年金３級ということから比較的重い部類なのです。（年金受給者からすれば軽い）
本来は受け取ることができない等級です（と担当者にいわれた）
いつ廃止になるかわかりません。
しかも、職に就けないかもしれません。
お父上様は、このことを心配して少しでも質問者様に残そうとしていたのかもしれません。

＞兄は、まったくです。預金も20万以下という・・・
＞焼肉を食べたりと、グループ交際費を派手に使う方でして。

それは、お兄様自身の問題です。
働いていらっしゃるのでしょう？
お父上様はお兄様にあげても、使い果たしてしまうと生前感じていたのではないでしょうか。
一度に大金が入ると余計、金使いが荒くなると思いますよ。

たぶんお兄様は「今、現金で」ほしいんだと思います。
それが１０年後楽しみにしているという言動につながると思いますがいかがでしょうか。

以上のことから私が推測するに、お父様の気持ちとしては
質問者様に継がせたかったんだと思います。

noname#109588 · Answer

＃６です。

＞そしたら、「俺は、10年後にもらうから。10年後を楽しみにしている」と言っていたので、この、「みずほ銀行」の国債のことを言ってたんだと思います。

これは止めたほうがいいですよ。
１０年後に資産移動すると、相続税より高い贈与税がかかってしまいますよ。
お兄様へ渡すのでしたら相続税で済む、今のほうがいいですよ。

ちなみに質問者様が国債を相続すれば、特別マル優制度が使えますので３５０万円まででしたら、利子に課税されません。

余計なことかもしれませんが、相続税では、障害者を手厚く保護しています。
障害者が法定相続人となった場合は、税金を安くしましょう、という特例があります。 
この制度を最大限利用して相続税を抑えましょう。

noname#109588 · Answer

＃５です。

＞兄が「みずほ銀行」の国債を相続するには、換金する必要がでてくるのですか？
＞個人向け国債10年に入ってます。

いいえ、そう申し上げたつもりはありません。
国債のままでも相続できます。
ただし、銀行員でも悩むほど手続きが難しいのです。
ですから、どうしても何度も来店していただく必要が出てきます。
相続放棄を検討しているということですが、一部だけ放棄できると思ってませんか？
もし、放棄したら他の資産（株、不動産、現金）もお兄様が相続できないことになるのですが・・・・
残った相続人（質問者様・お母様）で分けることになってしまうのです。

＞でも、株主特典としての地鉄乗り放題の優待は受け続けられるという

会社が優待制度を続ける限り受けられます。
ただし、最近は優待制度を止める会社が増えてます。
永久に続く保障はありません。

銀行に行かれるのでしたら、相続手続きに必要になる書類と取引支店変更について相談してください。

noname#109588 · Answer

＃３です。
＞「みずほ銀行」での口座開設は出来ない可能性が高いのですね。
勘違いしないでください。
○○県では普通預金口座が作れないといったつもりですが、伝わらなかったようです。
今お持ちの○○府の口座を利用すればいいだけです。
今回相続によって作る必要がある口座は「証券口座」といって別なものです。
証券口座を使うときは必ず普通預金口座が必要なのです。
ですから、相続手続きと同時に支店変更を申し出て、今お使いの普通預金にセットしてもらえばいいのです。

換金の手数料ですが、お持ちの国債の種類によって変わってきます。
個人向け国債・・・・過去２回、または４回分の利息分
利付国債・・・時価で売却


続いて株の方ですが、
電子化は上場企業のみです。
未公開株は対象外ですので株券は有効です。
しかし、あなたの父上様はどうやって手に入れたのでしょうか。
証券会社でもめったに取り扱わないものです。
売却するとなると厄介です。
とんでもないものを残してくれたという感じです。
買い手がいないと売却できません。
もし買い手が見つかったとしても、未公開なので情報が乏しく、相手の言い値になる可能性があります。

ところでお持ちの株って、もしかし富山地方鉄道株式会社ですか？
富山ライトレールで話題になった会社です。
環状線を作ってますし、地方鉄道で最大規模です。
しかし、鉄道は公共事業のため赤字にならないと運賃値上げできず、儲かりません。
買い手を見つけるのは困難でしょう。

noname#109588 · Answer

＃２です。
みずほ銀行では原則として、自宅、勤務先に関係がない支店での口座開設は認めていません。
また、個人では複数の支店での開設は、勤務先で支店を指定された場合などを除き、断られます。

お兄様は勤務先、自宅も○○府ということなので○○県での口座開設はできないことになりますし、すでに口座を持っていますので口座開設はできないことになります。

もし、面倒であるなら国債を換金（売却）した上で相続されたらどうでしょうか。
この場合は口座を開設する必要はありません。
ただし、換金に時間がかかるため1度の来店では済みませんが、今後、お兄様が国債を購入されることはないということでしたら
売却の道も頭に入れてください。

noname#109588 · Answer

株券電子化は平成21年1月5日からです。
したがって、今お持ちの株券自体は無効です。
ただし、父上様が株券を購入したときに名義を自分に書き換えていれば、権利自体は有効ですし、
名義が書き換えられていなくても、管理する信託銀行の特別口座に他人名義で保管されている場合があります。
しかし、優待などを受け取られていることなどから名義は書き換えられているものと推測します。
この場合は2つのケースが考えられます。
1.証券会社で保護預かりになっている。
2.管理する信託銀行が開設している特別口座に入っている。
http://www.fsa.go.jp/ordinary/kabuken/qa.html#04
1の場合は証券会社に連絡すればいいのですが、2の場合はちょっと厄介です。
お兄様が証券会社に口座を開設し、特別口座から株式の振替手続を行うことが必要です。
特別口座を開設する信託銀行等や証券会社にご相談ください。


地方鉄道の株ということで今は地方の鉄道はどこも経営が厳しく上がる見込みはありません。
優待を使うのであればこのまま保有してもいいのですが、そうでない場合は保有しても意味がないと思います。

次に国債の名義書き換えのほうですが、
1度の来店で済ますためには必要となる書類を完璧に用意する必要があります。
銀行により微妙に違いますので、担当者と事前に念密に打ち合わせをしておくと事がスムーズに運びます。

みずほ銀行では自宅・勤務先の関係する支店以外では口座開設できませんので、お兄様が今お持ちの支店になると思います。

noname#109588 · Answer

まず、紙製の株券ですが、すでに電子化により無効になってます。
父上様は証券会社に口座をお持ちですよね。
ですから後に書かれている「特定口座開設者死亡届出書兼廃止届書」の提出が必要なわけです。
この書類は特定口座をお持ちの方が亡くなられて、本人に変わって廃止（口座閉鎖）手続きを行うための書類です。
この後、お兄様の口座へ株などの移管手続きが必要です。
このときに配当金支払銀行を変更すればよいでしょう。

ここまでは経験者として答えさせていただきましたが、ここからは専門家として答えさせていただきます。

国債の相続ですが、預貯金などに比べると手続きが面倒ですが落ち着いてやれば大丈夫です。
私は父上様がご利用されているみずほ銀行ではありませんが手続きの流れは似たようなものなので答えさせていただきます。
まず、私どもでは相続確認表・支払い停止依頼書を提出していただきます。
次に父上様の戸籍謄本、相続人全員の印鑑証明書を用意していただき、相続請求書などに記入していただきます。
後ほど、銀行のほうから書留で名義書き換え後の通帳が送られてきます。
1～2週間かかります。

国債の遺産相続をする手続きは大変なのでしょうか？

今晩は。

＃８です。

＃７です。

＃６です。

＃５です。

＃３です。

＃２です。

株券電子化は平成21年1月5日からです。

まず、紙製の株券ですが、すでに電子化により無効になってます。

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　今晩は。