自営をやっています。最近、知り合いの保険屋さんから掛け捨ての医療保険を進められております。払い込みの期間が10年で終わり、内容が主契約が終身医療保険で特約として掛け捨ての死亡保障が付いている内容のようです。
保険屋さんは会社で掛けて10年で払い込みが終わるので、退職するときに法人から私個人に名義変更をすれば、全部掛け捨ての保険なので一切税金等がかからないで、変更ができて、個人として一生保障が得れるとしきりに勧めてきます。
本当にそんな上手い話があるのでしょうか?
保険屋さんが言っていることは税法上問題あるのではと思ってしまいます。
保険や税金に詳しい方が、いらっしゃいましたら、教えていただけますでしょうか。
A 回答 (4件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.4
- 回答日時:
終身医療保険の短期払いは保険料の一部が資産計上されます。
解約返戻金がなくても(=お金が会社に残ってなくても)
損金部分以外は資産として計上されていきます。
退職時に名義変更すれば、資産計上した額を個人へ譲渡したとみなされますので
変更時点で雑損失(損金計上)として計上する必要があります。
また解約返戻金相当額が退職金として処理されます。
名義変更時には損益計算書上、経常利益が減ることになりますから、
会社にとってはその対策も同時にとっておく必要があります。
入院時には法人に入院給付金が支払われますので
雑収入として課税対象となりますが、
医療保険で何百万円ももらうことはないので
それほど気にすることもないでしょう。
個人に対して社会通念上妥当な金額(一般的には5~20万円ぐらい)を
見舞金として支払うと損金処理はできます。
法人から個人に名義変更時や入院給付金を受け取った場合など、
一切税金がかからない、ということはありませんが、
特に問題はないと思われます。
No.3
- 回答日時:
名義変更時点で「解約返戻金相当額を以て評価」しますので非課税になります。
ただし、その時点までは、法人は資産計上(払込期間の按分で一部損金計上)されているはずですので
名義変更時点で、法人は損を出すことになります。
なお、現在の税制での話で、名義変更時点まで保証されているものではありません。
過去に保険を巡る税制は、頻繁に改正されております。
解約返戻金のない終身払い込みの医療保険を、勇退の時期等で名義変更されるのは
保険料の支払い時点及び名義変更時点でも共に非課税です。こちらのほうが一般的です。
No.2
- 回答日時:
法人から個人への名義変更は、
「解約返戻金相当額を以て課税」ですから、その時点で解約返戻金のない保険契約は、
非課税で名義変更可能です。
解約返戻金がある場合は、その額を個人が法人へ支払い買い取るか、
法人から個人への給与もしくは贈与で終了します。
それから、終身医療保険の短期払いは、全額損金計上できません。
ま、あまりお勧めしない内容ですけどね・・・
No.1
- 回答日時:
終身医療保険の法人契約では全期払い(終身払い)で、なおかつ全員加入が全額損金扱い(全額税控除)の対象となりますので、質問の内容の場合は「全額損金計上」にはなりません。
終身医療保険の10年短期払いでは、経理上は損金でも受取人の設定によって「給与扱い」か「一部資産計上」となり税控除の優遇は受けられないはずです。
しかも法人から個人の契約にする場合、カケステではないですから恐らく「贈与」になると思います。
法人としての節税を考えるなら全期払い(終身払い)で、かつ所属する従業員の普遍的加入(全員加入)することが必要となります。
私の知っている範囲でお答えしましたが、詳しくはプロの方の意見を待ってみて下さい。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 医療保険 医療保険とガン保険の見直しで民間保険から県民共済に変更しようか迷っています 夫婦とも45歳で健康体 1 2022/08/01 21:01
- 生命保険 死亡保険の特約の解約返戻金について 2 2023/02/18 00:03
- 生命保険 生命保険の死亡受取人についてです。 私は、現在二十歳で社会人独身です。 給料もめちゃくちゃ良いとは言 3 2022/06/08 20:40
- その他(資産運用・投資) 個人年金をやめてNISAに切り替えるべきか? 12 2023/08/01 18:51
- 英語 【ヨーロッパ人の保険事情を教えてください】日本は大病の病気になってから日本の医療制度の 2 2022/12/28 06:57
- 健康保険 世帯分離について 5 2023/08/19 18:59
- 医療保険 医療保険についての質問です。 私は医療保険の掛け捨てで月1万払っています。旦那に話すと医療保険なんて 7 2022/10/02 21:01
- 所得税 配偶者(自営業)の場合の社会保険、健康保険、会社からの扶養手当について 6 2022/03/26 09:55
- 医療保険 医療保険を(保険会社から)一方的に解約させられました 医療保険にトータル5社入ってるのですが、数年た 2 2022/12/13 10:15
- 生命保険 妻の個人年金保険(未払年金現価の受取人) 自分は64歳、妻は63歳です。保険者、被保険者者とも妻の個 1 2023/08/25 19:52
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
個人年金をやめてNISAに切り替...
-
払い込み満了後の終身保険について
-
「追徴」の反対語って何ですか?
-
住友生命 ライブワンの解約に...
-
お宝保険(終身)の保険料払い...
-
一時払い終身保険を5年以内に解...
-
企業の退職金制度に詳しい方教...
-
保険の解約返戻金がある場合の...
-
生命保険業界で使う略語のもと...
-
無職で源泉徴収票が無い場合の...
-
アクサ生命の「低払いもどし金...
-
FPに騙されてアクサのユニット...
-
生命保険の枕営業について。 保...
-
定期預金の「書き換え」とは?…
-
なぜ保険会社はビルを建てたがる?
-
10000円を預け入れた場合の利率...
-
太陽生命の解約について困って...
-
子供が未就学児のシングルマザ...
-
自動解約、元金継続、元利継続...
-
自動車保険の異動・解約の発効...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
個人年金をやめてNISAに切り替...
-
「追徴」の反対語って何ですか?
-
生命保険業界で使う略語のもと...
-
住友生命 ライブワンの解約に...
-
解約返戻金から源泉徴収されて...
-
解約払戻金と死亡払戻金
-
お宝保険(終身)の保険料払い...
-
生命保険の解約返戻金にかかる...
-
JA共済自動車保険の解約返戻金...
-
貯蓄額に入るもの教えて下さい
-
プルデンシャルと解約返戻金に...
-
郵便局の簡易保険の解約払い戻し率
-
無職で源泉徴収票が無い場合の...
-
死亡保険の特約の解約返戻金に...
-
東京海上日動あんしん生命 長...
-
債務履行の担保のための生命保...
-
簡保の特別終身保険ながいきく...
-
孫にかけていた学資保険の相続...
-
法人契約の医療保険会社で払っ...
-
保険の解約返戻金がある場合の...
おすすめ情報