仮払い出張で多く使ってきた場合の処理

5000円の仮払いをして出張に行き、

新幹線15000円
宿泊費4500円
日当3000円

使ってきました。この場合、

仮払い5000円/現金5000円
で出金した場合はどのように精算すればいいのでしょうか

貸方借方はいつも同じ額でないとならないです。

仮払いしていかなかったら

交通費22500円/現金22500円でＯＫと習いました。
仮払いしているので精算しないといけないのですが

交通費5000/仮払い5000
交通費7500/現金7500

でいいのでしょうか？

No.5 ベストアンサー 回答者： pkweb 回答日時： 2012/10/17 00:42

つまりは、交通費として22,500円かかり、先に仮払いを5,000円していたので、後で出張した人に17,500円を現金で渡したということでしょうか。

とすると、仕訳としては
(借方)交通費　22,500　　(貸方)仮払い　5,000
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 現金　 17,500

になるかと思います(税込経理の場合)

左が1行、右が2行が気持ちわるければこういう方法もあります。

現金　　　5,000　/ 仮払い　5,000　 ←(1)一旦、仮払いを会社に戻す

交通費　22,500 / 現金　 22,500　　←(2)その後、改めて交通費22,500円を精算する。

こっちの方が分かりやすいかもですね＾＾

この回答へのお礼

ご回答いただきましてありがとうございます。
日当も交通費も宿泊費もすべて旅費交通費なので
それで仕分けして、不足分を現金でお渡ししました。
これでいいんだか・・・

お礼日時：2012/10/20 11:40

No.6 回答者： daidou 回答日時： 2012/10/17 01:03

すみません

電車代を１５００円と勘違いしました
１５０００円ですね
（新幹線で千五百円のわけないよなぁ）


言い訳します！（←おいおい）

仮払いが５０００円が不自然なんです

仮払金の支出基準はどうなっているのでしょうか？
通常は出張時の交通費＋諸費用実費相当額であろうと判断します
新幹線代で１５０００円は出張前から十分に把握可能
さらに宿泊費実費、出張先での移動費（バス・タクシー等）、食費などを勘案し
２万円程度の仮払いとすべきケースではないでしょうか？
（我ながら見苦しいなぁ：苦笑）


ええと
一般的な仕分けは既にほかの方が詳しく解説していますね・・・
それでは失礼します



（あー、恥かいた）

この回答へのお礼

ありがとうございます。
仮払いは欲しい分だけ持っていけるようでした。
5000円くらいあろうがと思いますが・・・
色んな人がいるので何も言えませんでした。

お礼日時：2012/10/20 11:37

No.4 回答者： hinode11 回答日時： 2012/10/17 00:35

◆「旅費交通費」という勘定科目を使う会社の場合：

清算するときの仕訳
〔借方〕旅費交通費１９，５００／〔貸方〕仮払金　５，０００
〔借方〕給与手当　　３，０００／〔貸方〕現　金１７，５００
＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝
〔借方合計〕　　　２２，５００／〔貸方合計〕２２，５００


◆「宿泊費」、「交通費」という勘定科目を使う会社の場合：

清算するときの仕訳
〔借方〕交通費　１５，０００／〔貸方〕仮払金　５，０００
〔借方〕宿泊費　　４，５００／〔貸方〕現　金１７，５００
〔借方〕給与手当　３，０００／
＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝
〔借方合計〕　　２２，５００／〔貸方合計〕２２，５００

この回答へのお礼

ありがとうございます。

お礼日時：2012/10/20 11:44

No.3 回答者： tsubuyuki 回答日時： 2012/10/16 23:57

まず、私が経理担当なら

> 新幹線15000円
> 宿泊費4500円
> 日当3000円
で、合計が
> 交通費22500円
なんてふざけた精算は認めません。
あくまでも交通費は、新幹線の15,000円だけです。

さて、１番さんがおっしゃるように、精算方法は会社によりさまざまです。
経理担当に聞きづらいのであれば、職場の先輩・上司に相談するのが筋です。



私の知っている一般論を。
フォントの都合で桁がずれるのはご容赦ください。


仮払い： 5,000円
支出計：22,500円
不足：17,500円

（支出内訳）
交通費：15,000円
宿泊費： 4,500円
日当： 3,000円
（計：22,500円）

領収書が存在し得ない「日当」以外は領収書必須です。

この回答へのお礼

ありがとうございます。

お礼日時：2012/10/20 11:45

No.2 回答者： daidou 回答日時： 2012/10/16 23:54

５０００円の仮払い交通費をもらって、９０００円使ってきた、という事ですか？

交通費5000円/仮払い５０００円
交通費4000円/現金　４０００円
じゃダメなの？


質問文中の「22500円」とか「7500円」はどこから出てきたのかよく判らないんですけれど

この回答へのお礼

ありがとう

お礼日時：2012/10/20 11:45

No.1 回答者： kaerunrunb 回答日時： 2012/10/16 23:28

あなたの会社の経理システムなんて誰もわかりませんから、まともな回答は来ません。

どこの会社も同じと思わないように。

あなたの会社の人に聞いてください。

そもそも、仮払いって何？