決算後の2重計上修正について

前年度の決算の帳簿を見返しているときに、未収金と未払金が2重計上になっていることに気づきました。
未収金と未払金は同じ金額で、他の項目と重複してしまっているようです。
前年度の帳簿、伝票は修正を掛けることはできないと思いますし、今年度の決算時までにその未収未払を修正するにはどうすればよいでしょうか？
未収未払の逆仕訳を行うだけでも良いのでしょうか。
ご回答宜しくお願いします。

No.1 回答者： kaichoo 回答日時： 2016/09/25 17:53

どういった状況でそのような事になってしまったのかは推察しかねるのですが、

要は損益には影響なくなぜか資産勘定が両建されてしまったということですね。

少なくとも税務上においては所得や税額に影響がでないのであれば修正申告事由には該当しませんので
やはり今期の期首において未収金と未払金の逆仕訳をするしかないかと思われます

この回答へのお礼

ご回答ありがとうございます。
前任者が行っていたものなので私にもどうしてこうなったかは分かりません。
ありがとうございます。
今年度逆仕訳で修正したいと思います。

お礼日時：2016/09/26 10:16