A 回答 (2件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.1
- 回答日時:
こんばんは
つまり、決算書を遡及して修正されているんですね。
とすれば、未納消費税の段の「当期の増減」の「減」の列に「-144円」と記載すればいいと思います。
この回答への補足
早速のご回答、ありがとうごいます。
私の使っている申告書のソフトが、素直に「減」の欄への入力ができなかったのですが、
頂いたアドバイスのおかげで、間違いないとの見方から操作方法が分かりました。
ついでと言ってはなんですが、申告所得がなく還付を受ける利子割を、納付する均等割に
充当する場合、別表5(1)25未収還付道府県民税の(4)は、0円になるのか、納付した
利子割額になるのか、教えて頂けるととても助かります。
均等割に充当する利子割は、期末現在で納付済みなのか未納付なのか、解釈の仕方が
分からないのです。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 所得税 年末調整で税額の計算を間違えてしまいました 2 2022/10/19 17:55
- 消費税 インボイス制度 2 2022/11/19 14:44
- 減税・節税 免税事業者継続のメリット 3 2022/09/11 15:16
- ふるさと納税 3月15日以降に確定申告をした場合について(更正の請求) 6 2022/06/29 21:24
- 財務・会計・経理 インボイス制度の経過措置期間について 2 2023/01/28 15:50
- 個人事業主・自営業・フリーランス インボイス制度で色々考えています。 私は一人親方です。 同じ親会社で30年近く専属で働いています。 3 2023/03/23 01:53
- 消費税 消費税の納税額の計算 1 2023/02/19 18:12
- 会計ソフト・業務用ソフト 青色申告の申告書作成可能な 会計ソフトで、いちばんコストパフォーマンスのいいソフトはどれでしょうか。 1 2023/04/03 19:10
- 消費税 個人事業主の消費税について。 2021年売上が1,300万円で課税事業者になりました。届出済です。 2 2022/06/05 12:28
- 消費税 割引額について 1 2022/09/06 13:56
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
収入印紙の還付金 仕訳について
-
国税、地方税(都税)の還付時...
-
自動車重量税 還付金の仕訳に...
-
未収消費税等
-
消費税 一括比例配分方式の場合
-
還付金の勘定科目
-
納税義務者に税金が返還される...
-
年度途中の会社の解散で売上げ...
-
輸出消費税還付 不正取引
-
前期の消費税を修正申告し、当...
-
VATの会計処理について
-
なぜ消費税10%は×1.1なのですか...
-
法人税・消費税修正申告納付の仕訳
-
明らかに、消費税は、法人税の...
-
1個あたりの製産時間を算出した...
-
家電リサイクル料金と消費税
-
消費税の勘定科目は?
-
残りの97円はなんでしょうか?
-
時給制の業務委託時、請求書の...
-
協同組合に支払う会費&賦課金...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
収入印紙の還付金 仕訳について
-
国税、地方税(都税)の還付時...
-
自動車重量税 還付金の仕訳に...
-
VATの会計処理について
-
このような場合には加算の留保...
-
消費税の更生の請求による還付...
-
消費税の還付には還付加算金は...
-
輸入消費税の還付について
-
消費税 一括比例配分方式の場合
-
誤って過去3年消費税を請求し...
-
貸借対照表での未払法人税の表...
-
消費税の還付金の仕訳について
-
利子割還付金の消費税設定
-
納税義務者に税金が返還される...
-
消費税計算時における端数処理...
-
消費税還付
-
原稿料と消費税
-
修正申告後の法人税支払の仕訳
-
なぜ消費税10%は×1.1なのですか...
-
法人税・消費税修正申告納付の仕訳
おすすめ情報