アプリ版：「スタンプのみでお礼する」機能のリリースについて

詳しい人求む！

受取利息から控除される源泉還付の別表４、５について教えてください。

締切済

  • 質問者：ponpontanuki777
  • 質問日時：
  • 回答数：1件

別表４と５の記入法について教えてください。
第１期預金受取時に　　　　　　　　
普通預金　９０/受取利息　１００
法人税等　１０
還付請求時に
未収法人税等 １０／法人税等 １０

以上のように仕訳したとき
【第１期の別表４】
加算　１０（預金受取時の損金不算入、別表１所得税より控除）
減算　１０（仮払税金の損金認定？）

【第１期の”別表５の増”の表】
仮払税金▲１０
************************************************
第２期還付時に
普通預金　１０／未収法人税等 １０

以上のように仕訳したとき
【第２期の別表４】
加算１０（仮払税金償却？取り崩し？）
減算 １０（還付額損金算入）

【第２期の”別表５の減”】
仮払税金 ▲１０

以上であってますでしょうか？
還付処理がややこしくて参っています。
どうかお詳しい方、ご教示お願いします。

通報する

この質問への回答は締め切られました。

質問の本文を隠す

A 回答 (1件)

No.1

  • 回答者： hata。79
  • 回答日時：

加算　１０（預金受取時の損金不算入、別表１所得税より控除）


減算　１０（仮払税金の損金認定？）
↓
加算　１０（預金受取時の益金不算入、別表１法人税より控除）
    • good
    • 0
    • 件
通報する

お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう！

Q質問する（無料）

関連するカテゴリからQ&Aを探す

ページトップページトップ

Q質問する（無料）

デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング

マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング

おすすめ情報