出納帳と会計ソフトが合わない

個人事務所で働いている会計ど素人です。現金出納帳と金庫の金額は合うのですが会計ソフトの現金と合いません。
接待交際費等は金庫のお金で支払ったのではなく本人の手持ちのお金、又は引出してそのまま使っているようです。
領収書は全て現金で入力と聞いたのでその通りにしていますがこれじゃ出納帳と合いません。
どう管理していいのかさっぱりです。
どうやって合わせればいいんでしょう。

No.1 回答者： mukaiyama 回答日時： 2017/02/02 13:27

＞接待交際費等は金庫のお金で支払ったのではなく本人の手持ちのお金…

本人とは事業主のことですか。
それなら
【接待交際費 100円／事業主借 100円】
です。

＞又は引出してそのまま使っているようです…

普通預金からその分ちょうどを引き出してきて支払ったということですか。
それなら
【現金 100円／普通預金 100円】
【接待交際費 100円／現金 100円】
です。

＞領収書は全て現金で入力と聞いたので…

ここでいう「現金」とは、事業用財布・金庫のことです。
家事用財布から出したのは「現金」ではありません。