参考書を見ながら法人税の別表を書いています。
一括償却資産を、帳簿で損金処理する
「決算調整方式」で処理した時は、
別表十六(6)はどう書けばいいのでしょう?
4と同じ数字を5に入れますよね。
そうすると、6と7が共に0になる。
すると9が0になって、
8と10がイコールになってしまいます。
翌期への繰越額(10)と前期からの繰越額(8)が
同じというのはおかしいと思うのです。
が、書かれている式のとおりに計算すると
そうなるし…。
どこが間違っているのでしょうか?
ご教授よろしくお願いいたします。
No.3
- 回答日時:
#1です。
勘違いしてました。ごめんなさい。seawayさんの書かれた方法なのですね。
6番以降は、関係ありませんね。
No.1
- 回答日時:
決算調整というかわかりませんが、期中に損金処理して、決算時に自己否認する方法ですよね?
4と5が同じ数字になることはありません。
(これでは一括償却資産等で計上して、償却額相当を経費化する方法です)
過年度については、4と6が同じ金額になります。
当期分については、損金処理してますから、2と5が同じ金額になります。
言葉の意味を履き違えていると思いますが、申告調整なので、当期損金算入額というのは、あくまで、損金処理した金額のことですので、別表調整によって損金化する金額のことではありません。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
おすすめ情報
- ・漫画をレンタルでお得に読める!
- ・街中で見かけて「グッときた人」の思い出
- ・「一気に最後まで読んだ」本、教えて下さい!
- ・幼稚園時代「何組」でしたか?
- ・激凹みから立ち直る方法
- ・1つだけ過去を変えられるとしたら?
- ・【あるあるbot連動企画】あるあるbotに投稿したけど採用されなかったあるある募集
- ・【あるあるbot連動企画】フォロワー20万人のアカウントであなたのあるあるを披露してみませんか?
- ・映画のエンドロール観る派?観ない派?
- ・海外旅行から帰ってきたら、まず何を食べる?
- ・誕生日にもらった意外なもの
- ・天使と悪魔選手権
- ・ちょっと先の未来クイズ第2問
- ・【大喜利】【投稿~9/7】 ロボットの住む世界で流行ってる罰ゲームとは?
- ・推しミネラルウォーターはありますか?
- ・都道府県穴埋めゲーム
- ・この人頭いいなと思ったエピソード
- ・準・究極の選択
- ・ゆるやかでぃべーと タイムマシンを破壊すべきか。
- ・歩いた自慢大会
- ・許せない心理テスト
- ・字面がカッコいい英単語
- ・これ何て呼びますか Part2
- ・人生で一番思い出に残ってる靴
- ・ゆるやかでぃべーと すべての高校生はアルバイトをするべきだ。
- ・初めて自分の家と他人の家が違う、と意識した時
- ・単二電池
- ・チョコミントアイス
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
(税務)仮払税金認定損とはど...
-
機械装置の据付費に含まれるもの
-
カーペット張替工事の勘定科目...
-
図面作製費用は資本支出?経費?
-
経理処理を教えてください
-
10万円未満の消耗品をまとめて...
-
出資していた法人が解散したと...
-
トラックにつける幌は資本的支出?
-
駐車場サービス券の発行の勘定科目
-
修繕費と消耗品の仕訳の境い目
-
特定商工業者負担金の経理処理
-
手数料を収入印紙で支払う場合...
-
別表10(7)特定基金の負担金の明細
-
期間3年のウイルスソフトを購入...
-
会社(事務所)の玄関前の植木...
-
和解金の仕分処理について
-
移設費用の処理
-
JA共済掛金の損金算入の仕訳...
-
仕訳を教えて下さい
-
別表4の事業税の扱いについて...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
(税務)仮払税金認定損とはど...
-
修繕費と消耗品の仕訳の境い目
-
図面作製費用は資本支出?経費?
-
カーペット張替工事の勘定科目...
-
経理処理を教えてください
-
機械装置の据付費に含まれるもの
-
手数料を収入印紙で支払う場合...
-
会社(事務所)の玄関前の植木...
-
駐車場サービス券の発行の勘定科目
-
出資していた法人が解散したと...
-
特定商工業者負担金の経理処理
-
トラックにつける幌は資本的支出?
-
期間3年のウイルスソフトを購入...
-
10万円未満の消耗品をまとめて...
-
階段手すり取付についての仕訳
-
修繕費と資本的支出の区分-道...
-
修正申告で払った税金等は経費...
-
クレーム品処理後のお詫品の取...
-
別表10(7)特定基金の負担金の明細
-
別表4の事業税の扱いについて...
おすすめ情報