支払済みの場合の年末調整は？

Question

昨年の６月にＡ生命保険からＢ生命保険に替えました。
Ａ生命保険は解約せずに、払い済み（支払済み）として処理し、保険自体は有効にしています。
こんな場合は、Ａ生命保険の今年の年末調整で控除を受けれるのでしょうか？
もしくは、何らかの手続を取らなくてはいけないのでしょうか？

tklove · Accepted Answer

度々お邪魔します。

それでは、残りの分は払われていないと言う事だったのですね。
それなら、残念ですが控除の対象にはなりません。
私の場合は、残りの年数分支払って控除の対象にしていましたので。
でも、Ｂ生命保険の１年分の保険料が１０万円超えていればＡ生命保険の方を出しても控除額は同じなので両方添付しても意味ないですよ。

tklove · Answer

＃１です　御礼有り難う御座いました。

払い済みの意味を取り違えていたようなのですが
満期まで数年残っていたとして、その残りをまとめて払ったのではなく残っている年数分を支払わずに払い済みにして満期まで待っていると言う状態ですか？
私は、てっきり残りの分を全額払って保険を有効にしている方法をされているのかと思いました。

残りの年数分払ってしまって、保険を有効にしているのなら年末調整の対象になると思いますよ。
質問の２行目に、支払済みとされていますので
満期までの保険料を一括で支払われていると解釈しました。

noname#24736 · Answer

生命保険料控除は、その年の１月から１２月までの間に支払った保険料が対象となります。
従って、払い済みにして、その後保険料の支払が発生していなければ、生命保険料控除の対象にはなりません。

又、生命保険料控除に該当する場合は、証明書が保険会社から送られて来ますから、それを添付する必要が有ります。
（ただし一般生命保険で支払い金額が9,000円以下は証明書は不要です）

また、生命保険料控除では、支払額が10万円で控除額が最高の５万円になりますから、B生命への支払が１０万円以上であれば、それだけで生命保険料控除の枠が一杯になります。

noname#11476 · Answer

生命保険料控除は現にその年に支払った保険料が対象となります。
すでに払い済みになっているＡ生命保険に対して今年（１月～１２月）に保険料を支払っていない以上は控除は受けられません。
生命保険に限らず税金の控除は現に支払ったものに対してのみです。

tklove · Answer

現在の状況は、Ａ生命保険（払い済み）とＢ生命保険と両方ある訳ですね？

私も以前２本契約していた保険の内１つを払い済みにしていました。（満期が近かったので）
払い済みにしていても、保険会社から年末調整用の控除証明書が送られてきていますよね？
この証明書を添付すれば、控除は受けられますよ。
もちろん、Ｂ生命保険の分も控除を受けられます。
他にも何本も契約を持っていれば、限度額がありますので
金額がオーバーしている分は添付しても控除額は一緒になりますけどね。

支払済みの場合の年末調整は？

度々お邪魔します。

＃１です 御礼有り難う御座いました。

生命保険料控除は、その年の１月から１２月までの間に支払った保険料が対象となります。

生命保険料控除は現にその年に支払った保険料が対象となります。

現在の状況は、Ａ生命保険（払い済み）とＢ生命保険と両方ある訳ですね？

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＃１です　御礼有り難う御座いました。