青色申告3年目の個人事業主です。
簿記初心者です。よろしくお願い致します。
青色申告で、貸借対照表の、期末の資産の部と負債・資本の部の金額不一致
について解決方法を教えてください!
青色申告初年のみ青色申告会で指導を受け、
以降同様に【Macの青色申告】にて複式帳簿を付け、
e-taxにて確定申告済ませております。
昨年まで問題なく申告済ませておりました。
今年も期限内に申告をと、確定申告書等作成コーナーにて、
昨日仕上がった【Macの青色申告】のデータを基に入力していくと、
なんと、貸借対照表の期末が資産、負債・資本で4,300円合わないことに気がつきました。
情けないことに、経理素人なもので、
【Macの青色申告】の財務諸表をプリントした際に、
貸借対照表のこの不一致に気づけませんでした…。
もちろん、e-taxも不一致のエラーが出まして、
そこから先へ進めません(申告できません…)。
ちなみに、こうです。
【資産の部】
期首 期末
(現金) 1,952 5,066
(預金)100,427 283,857
(備品) 85,564 34,227
(事・貸) - 3,105,400
〈合計〉187,943 ※3,428,550
【負債・資本の部】
(事・借) - 531,572
(元入金)187,943 187,943
(控除前所得) - 2,704,735
〈合計〉187,943 ※3,424,250
※4,300円の誤差がでます。
元入金も、現金・預金の期首残高も、前年の額から計算して合っています。
現金・預金の期末残高も合っています。
恐らくどこかで記帳ミスだと思うのですが、
仕訳帳を確認したところ、貸方・借方は一致しております。
なにぶん経理素人な者でして…。
どの辺をさらに確認すべきか、
どこを計算し直せば良いのか、
ここを見直してみたらどお?
など、どなたかチェックポイントご教授願います!
先述の通り、経理素人なもので何分わかり易い単語・言い回しを切にお願い致します。
期限内の申告で65万円控除目指しております。
何卒よろしくお願い申し上げます!!!
No.4ベストアンサー
- 回答日時:
NO2です。
「相手方は何にしたら妥当でしょうか?」に。
相手方勘定に同額をいれると永遠に合いませんよ。
借方の金額が多いのですから、貸方に金額をいれてバランスをとるだけです。
原因が「もう、わからん」のですから、事業主がポケットマネーを出したことにするわけです。
借方と貸方の違いを事業主勘定で「合わせてしまう」のです。
4,300円を加算するというか、借方の3,428,550円になるように、貸し方の事業主借りの金額をいじります。
既述ですが、元入れ金をいじってはいけません。
なお、仕訳帳を確認したら借方貸方が会ってるというなら、転記誤りです。
すべての転記をチェックするのが筋ですが、金額的に「どうってことはない」額なので、上記の方法でよいと思います。
たびたびご回答くださいましてありがとうございました!
素人の私でもわかるようにご説明頂きまして感謝しております。
結局、この方法で先程無事にe-taxにて提出することが出来ました!
元入金はいじっておりません。
この期に及んでなのですが、今年の分を来年申告する際、
調整した4,300円を何かしなければいけないのでしょうか?
先程提出した貸借対照表から、そのまま元入金を算出すれば問題ないということでしょうが、
会計ソフトは元の(いじる前の)データを引き継ぐ気がしまして…。
ちなみに、元入金の期首残高計算方法は、前年分の貸借対照表を基にして、
青色申告特別控除前の所得金額 + 元入金 + 事業主借 - 事業主貸
ですよね?
今年は簿記も勉強します!
(といって早3年経ちました…)
引き続きよろしくお願い申し上げます!
No.5
- 回答日時:
会計ソフトならば、年度繰越をすれば、何も考えなくても期首額をはじき出してくれるはずです。
しかし、会計ソフトを使っていて貸借対照表が合わないというのは、不思議です。
ほとんどの会計ソフトは、貸借があってない仕訳の入力は「はじき」ます。
すると、会計ソフトで合ってないというよりも、E-TAXソフトへの入力誤りが考えられます。
今回はE-TAXで作成する貸借対照表は事業主借をいじくってあわせてあるので、会計ソフトの計数は「いじられないまま」です。これは会計ソフトのマニュアルをみて「いじくる」しかありません。
その後繰越をすれば、正の数字が期首にくるはず?です。
会計ソフトが多機能で、かえって使いづらい・解りにくいのではないでしょうか。
私は、ピクシスの「わくわく青色申告」をお勧めしてます(別にメーカーの回し者ではないです)。
不必要な機能は省いて必要な機能だけ最低限残してあり、なおかつ使用する際の「勝手がいい」ソフトです。
打ち込んでいくと「こういうことを、多分したいんじゃないのかな」とさりげなく予想してくれる機能があり、価格に似合わない優れものですよ。
参考URL:http://kakaku.com/item/37401812037/
本当に細部に亘り何度もご回答ありがとうございました!
>しかし、会計ソフトを使っていて貸借対照表が合わないというのは、不思議です。
>ほとんどの会計ソフトは、貸借があってない仕訳の入力は「はじき」ます。
本当に不思議なんです。今まで無かったことですので…。
たしかにいつも打ち間違えるとはじかれています。
そして、仕訳帳上は貸借共に一致しているんです。
しかし、後からよく見たら会計ソフトの貸借対照表上も4,300円の誤差があるんです…。
>私は、ピクシスの「わくわく青色申告」をお勧めしてます(別にメーカーの回し者ではないです)。
実はMzcユーザーでして…。
選択の余地無し、Macの青色申告というソフトしか無いのです…。泣
なにはともあれ、今年は簿記にもトライしてみようと思っておりますので、
こちらサイドの根本治療を行い、来年提出するときにこんなとこでつまづいてたのか!
と、自分を笑って、しかも修正出来るように頑張ってみます!
本当にありがとうございまし!!!
No.2
- 回答日時:
貸し方の「事業主借」に、4,300円加算してあうと思います。
元入れ金はいじりません。
最悪「署員にそうしてよいといわれた」と回答すればよい話しですが。
ご回答ありがとうございました!
>貸し方の「事業主借」に、4,300円加算してあうと思います。
なるほど、その際は伝票から事業主借に加算するのでしょうか?
相手方は何にしたら妥当でしょうか?
それとも、貸借対照表の事業主借に手入力で加算してしまうのでしょうか?
>元入れ金はいじりません。
そうなんですよね!算出方法が決まってますのでいじれませんでした。
ほんとに素人で申し訳ありません。
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