預り金があわない

経理の仕事を担当してより３年たつのですが、預り金が３年前からすでに１３８０００円合わないことに気がつきました。
この場合は、どうやって処理したらよいのでしょうか？
よろしくお願いいたします。

No.4 ベストアンサー 回答者： taisetu#2 回答日時： 2007/01/31 13:08

　それは合わないのではなく、経理処理が杜撰なだけです。

遡及して調べ、どうしても合わない金額は上司の責任に於いて処理をします。

　教えて勝手に処理をするべきものではありません。もし税金だったら勧告がきます。いずれにしても担当者が処理できません。

この回答へのお礼

ありがとうございます。
税理士に相談し「過年度修正益」か「雑収入」しかないとのことでした。
上司に相談したところ「雑収入」で処理をしようということになりました。

お礼日時：2007/02/02 13:15

No.3 回答者： deepimpact7110 回答日時： 2007/01/31 12:49

預かり金が関わる取引が、どの程度の件数あったかはわかりません

が、３年程度なら、遡り、３年前の預かり金の残高の明細をベース
にその後の毎月の出入りを照合していけないのですか？
どうしても、判明しない金額については、最終的に雑損、雑益として
処理せざるを得ないとしても、経理はあくまでも、できるところまで
は追求し、合わない原因を見つけることが大事だと思いますよ。

今後については、毎月、明細を作成し、月末に残るべきものだけが、
適切に残っているかチェックする仕組みが必要だと思います。

この回答へのお礼

ありがとうございます。
私はこの会社に入り３年たちます。
入社してからの預り金の出入りはチェックしていますが
それ以前はちょっとわからないのです。
ただ前任者の経理担当はしっかりしていましたが、帳簿と会計ソフト
の担当が別の人だったために起こってしまったものだと思います。
上司に相談したところ「雑収入」にしようということになりました。

お礼日時：2007/02/02 13:10

No.2 回答者： tom0014 回答日時： 2007/01/31 12:45

帳票は7年間保管の義務がありますので

あなたが担当する前にさかのぼって調べてください。
その結果を踏まえて上司に報告するのが望ましいでしょう。
処理の仕方はNo1さんがかかれている方法でよいと思いますが。

この回答へのお礼

ありがとうございます。
それが、公益法人で事業の内容が突然なくなったりして、とても調べられそうにありません。上司は雑収入で処理をしようということになりました。

お礼日時：2007/02/02 13:12

No.1 回答者： kadakun1 回答日時： 2007/01/31 11:45

すぐに上司に相談するべきです。

そうしないと、あなたがやったことにされますよ。

経理上は、原因がわからなければ雑損失または雑収入処理となるでしょう。

この回答へのお礼

ありがとうございます。
上司に相談した結果、雑収入で処理するようです。
「過年度修正益」という科目もあるようなのですが
これは、財団法人なのであまりにも目立つそうです。

お礼日時：2007/02/02 13:06