税金の不明点です。一時所得か分割で雑所得としたほうが得か？

67歳です。今の年金額は年間約2百万円です。10年前にある保健会社に2百万円預け満期がきて貰える事になりました。一括でもらうと2139、400円です。一時所得になります。最初の予定では5年間分割で毎年437、940円となり雑所得となり税金がかかります。どちらを選べば得でしょうか？
税金に関しては無知なので詳しい方、よろしくお願いします。

No.2 ベストアンサー 回答者： hazama_shinpei 回答日時： 2019/09/20 13:24

一括でもらうと2,139,400円、５年分割で１年あたり437,940円、５年間で2,189,700円で差額は50,300円、１年で約10,000円です。

No1さんの書かれた様に、一括の場合は、おっしゃるように一時所得ですが、控除が500,000円ありますから、非課税所得となり所得税や住民税の税金や、健康保険や介護保険の保険料には影響はありません。
一方、分割（年金？）受け取りの場合は、雑所得となり37、940円に対して税金や保険料に影響が出てきます。
約10,000円程が毎年引かれることになります。
どちらがお得かと言えば、どちらもそんなに変わらないと思います。

この回答へのお礼

早々と丁寧親切なご解答ありがとうございました。
スッキリしました。

お礼日時：2019/09/20 13:26

No.1 回答者： Moryouyou 回答日時： 2019/09/20 10:31

一時所得ならば、

●税金は非課税
●国民健康保険料や介護保険料にも影響なし。

満期金2,139,400円-保険料200万
=139,400円が一時所得となり、
特別控除が50万まであるので、
その年、競馬の払戻金や懸賞金など他になければ、
非課税となり、この一時所得で確定申告等も必要ありません。
★139,400円そのまま手取りとなります。

分割で雑所得として受けると、
雑所得37,940円に対して、課税あり。
最大で、年間
▲所得税3.8万×5%=1,900円
▲住民税3.8万×10%=3,800円
▲国保、介護にも少し影響がありそうです。

年金200万と雑所得37,940円だけなら、
★確定申告は不要です。
しかし、住民税の申告は必要なので、上述の
▲3,800円と、その他保険料には少しだけ影響します。

5年間で約19万、住民税と保険料は余計にとられて5万。
手取りは14万程度になりそうです。

★ですから、トントンといった感じです。

私だったら、一時所得で全額受けて、次の投資などに
回します。

いかがでしょうか？

この回答へのお礼

早々と丁寧親切なご解答ありがとうございました。
スッキリしました。

お礼日時：2019/09/20 13:27