確定申告について 会社で退職金積立をしていて､それを自分で手続きして受け取った場合は申告しないといけ

確定申告について

会社で退職金積立をしていて､それを自分で手続きして受け取った場合は申告しないといけませんか？

質問者からの補足コメント

• また申告に必要なものは何がありますか？

    補足日時：2023/03/10 13:12

No.3 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2023/03/10 13:54

＞それを自分で手続きして受け取った…

って、どういうことですか。

あくまでも退職金としてもらうのなら、会社に「退職所得の受給に関する申告書」を提出してあれば、適正な額が源泉徴収されますので、確定申告の必用はありません。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

「退職所得の受給に関する申告書」を提出してなければ、“多目に”源泉徴収されます。
多く取られすぎた分は確定申告で取り戻すことができます。

この場合は通常の「確定申告書」
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/y …
とともに「分離課税用 第3表」
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/y …
が必要になります。

退職金としてではなく、ただ積み立ててあったものを“途中解約”するのなら、元本分は申告の必要がありません。
利息で増えた分だけが「非営業用貸金の利子」であり「雑所得」の申告を行うことになります。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

税金について詳しくは国税庁の「タックスアンサー」をどうぞ。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

No.2 回答者： angkor_h 回答日時： 2023/03/10 13:30

退職金の受け取りは、基本的には分離課税です。

支払先が源泉徴収をするので、
受け取り者が確定申告する必要はありません。

退職金ではなく、単なる退職までの積み立て、という事であれば、
それは課税後所得の単なる預貯金扱いなので、
それを下ろしても、所得にはならず、確定申告は不要です。

No.1 回答者： ogi_3 回答日時： 2023/03/10 12:51

はい。

非課税ではありませんので。