「夫を成功」へ導く妻の秘訣 座談会

青色申告で確定申告をするやり方を教えてください。

個人事業主としてシステムエンジニアをしています。

経費として交通費が発生しています。

これを弥生会計に入力したいのですが、どのように入力すればよいのでしょうか。

また、一ヶ月ほぼ毎日発生する交通費なので、毎日入力する必要があるのでしょうか。
まとめて一か月分を一回で入力してもいいのでしょうか。
其の時の入力方法も教えてください。


それと、毎月の報酬を決まった日にちに振込みにてある取引先からいただいてるのですが、
その入力方法も知りたいので教えてください。

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A 回答 (5件)

#1です。

 ご質問の個々についてもお答えしておきます。

>経費として交通費が発生しています。これを弥生会計に入力したいのですが、どのように入力すればよいのでしょうか。
●(借方)/(貸方)の形式でいえば、借方は「旅費交通費」、貸方は自分の財布から出すのであれば「事業主借」、事業用に用意しているお金として別に用意してあるところから出すのであれば「現金」あるいは「小口現金」などを使用します。

>一ヶ月ほぼ毎日発生する交通費なので、毎日入力する必要があるのでしょうか。
まとめて一か月分を一回で入力してもいいのでしょうか。
●毎日入力が基本です。ただし、事業主として立て替えているとすれば、出張簿のような様式を作って毎日の記録を記して、月末に集計した結果で建て替え分を支払うと言う形でを入力してもいいです。

>其の時の入力方法も教えてください。
●上で述べた記述と同じです。

>毎月の報酬を決まった日にちに振込みにてある取引先からいただいてるのですが、
その入力方法も知りたいので教えてください。
●借方は、事業用として専用の口座であれば「普通預金」、専用以外の口座であれば「事業主貸」とします。貸方は「売上高」です。
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この回答へのお礼

簿記に関してはお恥ずかしいかぎりです。
それでもご丁寧に教えていただきありがとうございました。

お礼日時:2014/01/20 20:58

>また、一ヶ月ほぼ毎日発生する交通費なので、毎日入力する必要があるのでしょうか。


>まとめて一か月分を一回で入力してもいいのでしょうか。

基本的に毎日
まとめて1行にするなら 「別途」交通費のノートなり
つけるので個人事業主なら手間が増えるだけです
(従業員を雇っているなら 
各営業マンに書かせて週1なり月1で精算すればいいけど どっちも「自分」ですから)


ウィザードからでもどこからでも良いんで1明細きっちり入れたら
一覧になっている画面で「行コピー」
日付だけ入れて「行貼り付け」
ショートカットもあるんで操作覚えてみてください
同じとこの往復だったりが多いでしょうから コピーして入力が手っ取り早いですよ
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この回答へのお礼

ありがとうございました。

お礼日時:2014/01/20 21:01

 >経費として交通費が発生しています。


  これを弥生会計に入力したいのですが、どのように入力すればよいのでしょうか。


  旅費交通費 / 現金 


 >毎日入力する必要があるのでしょうか。
  まとめて一か月分を一回で入力してもいいのでしょうか。

  
  支払った都度入力します。
  まとめて入力しては、複式簿記の意味がありません。
  入力の手間を省きたいのであれば、定期券でも購入しては?

  
  >毎月の報酬を決まった日にちに振込みにてある取引先からいただいてる
 

   普通預金 / 売上


  質問者様は簿記の知識が無いようですので、手間だと思うのであれば、
  税理士事務所等に記帳の依頼をされた方が早いと思います。

  弥生会計を使用していても、年間の保守料・Verアップ等の費用を考えれば、
  基調を依頼した方が安くあがる・・という事もありますよ。
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この回答へのお礼

丁寧なご説明ありがとうございました。

お礼日時:2014/01/20 21:00

説明書に書いてありますよ



月1でまとめて入力でも構いませんよ
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逐一、勘定科目の適用や複式簿記の記載方法を訊いていたんじゃ、業務が進みませんよ?



おそらくこの調子では減価償却資産や決算のこともご存知ないのではないかと想像します。

わたしも最初はあなたと同じでしたが、市販の青色申告の説明書を買って勉強したらほぼ使えるようになりました。
あなたにも、是非このたぐいの本を2~3冊揃えられることをオススメします。

なお、簿記は毎日入力しましょう。
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○月×日  旅費交通費 ×××  /  現金 ×××

でよいのでしょうか?

また上記の場合で、1カ月分の交通費を記録して、月末に精算する場合の仕訳について
も教えてください。

また、ある取引先から、取引先に出張した際の交通費を精算してもらうことになったの
ですが、その場合の仕訳についても教えてください。

Aベストアンサー

なんかしちめんどくさいことやってますねえ。

(1)ポケットマネーから出した場合の仕訳
○月×日  旅費交通費 ×××  /  事業主借 ×××
○月△日  事業主貸 ×××  /  現金 ×××

(2)事業資金から出した場合の仕訳
○月×日  旅費交通費 ×××  /  現金 ×××

厳密にお金の流れを沿って仕訳するなら、(1)の仕訳かもしれませんが、
たとえ自分の財布から出したお金でも、それが事業のための費用なら、事業資金から出したと解釈して(2)の仕訳をしても間違いではないですし、そうしている人のほうが多いでしょう。
むしろそうしたほうが、後から見たときすっきりしていて分かりやすいです。

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>また青色申告のガイド本に、交通費は交通費精算書をつくって月ごとに一括計上できるみたいなことが書いてあるのですが、これはどうなんでしょうか…

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ということです。単に記帳の作業を軽減するための措置ですので、毎日仕訳するのが苦にならなければ個別に仕訳してもかまいません。



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取引先が領収書をほしいと言ったら、取引先が交通費を経費計上することになりますから、あなたほうほうは経費の減少にするか、もしくははじめから交通費を仕訳しないでおくかです。
領収書をあなたは保持するなら、交通費を経費として仕訳し、取引先から受け取った現金は売上になります。

なんかしちめんどくさいことやってますねえ。

(1)ポケットマネーから出した場合の仕訳
○月×日  旅費交通費 ×××  /  事業主借 ×××
○月△日  事業主貸 ×××  /  現金 ×××

(2)事業資金から出した場合の仕訳
○月×日  旅費交通費 ×××  /  現金 ×××

厳密にお金の流れを沿って仕訳するなら、(1)の仕訳かもしれませんが、
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Aベストアンサー

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急なことだったので、まず自分のプライベートな口座から、事業用口座に100万円の入金をした。
次にその100万円を証券口座に振り替えた。

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普通預金
事業主貸100万円 現金100万円

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さあ、このような場合、入出金をどのように仕訳記帳したら、
「事業としてのカネの出入りではなく、あくまでも個人事業主のポケットマネーが口座を素通りしただけ。
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お世話になります。

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たとえば、先日の株の急落の際、証券会社から追証(追加の代金)の入金を求められた。
現在、個人事業主の事業用口座が証券会社に届け出ている入出金用の口座であり、
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Aベストアンサー

言葉の言い回しなのか、勘違いなのか、おかしい部分がいろいろありますね。

>個人事業主が、事業用として届け出ている銀行口座における
事業用口座の届出義務はありませんし、届出を受理するような制度もないと思います。
あくまでもあなたが確定申告などのために作成する帳簿で事業用として管理しているだけではありませんか?

>事業用と個人用とで区別する仕訳記帳の方法を教えて下さい。
個人用口座を会計処理する必要はありません。
事業用口座において、個人的支出をしたのであれば、
  借方)事業主借 貸方)普通預金など
逆に、個人的な入金や家事用口座から資金の入金をしたのであれば、
  借方)普通預金など 貸方)事業主借
で処理することになるでしょう。

>現在、個人事業主の事業用口座が証券会社に届け出ている入出金用の口座であり、
個人事業の口座もそうでない口座もあなた個人の口座であり、どのような使い方をされてもあなたの自由です。しかし、事業用の口座については、会計帳簿を管理しなくてはならず、事業と関係ないものは家事用口座を利用されるべきです。そうしなければ、そのような取引も税務調査で必要以上にチェックされ、質疑応答などを求められてしまいますからね。

>さて、普通なら、個人事業用の口座の入金は、事業としての入金とみなされます。
あなたにとっての普通が普通でない場合や勘違いもあると思います。
事業用の口座であっても、事業にかかる収入でない入金という場合もありますし、その逆もあり得ます。だって、事業用として開設した口座であっても、その利用方法に制限はなく、あなたの自由なのですからね。
したがって、事業用口座へ入金されても、売上などの収益勘定で処理する必要はありません。第三者からの融資であれば借入金という負債勘定で処理することでしょう。それと同様に会計処理上事業と家事を分けて処理するということで、事業主借や事業主貸の勘定科目を使うのが個人事業の会計処理です。これは法人の会計処理であれば、役員からの借入金として処理するものなのですからね。
事業主借や事業主貸などの勘定科目で処理すれば、損益計算書上の動きになりません。あくyまでも貸借対照表上の話となります。したがって、所得になるようなことはありません。

>事業とは全く関係がない」
>ということを明白に出来るでしょうか?
すでに説明した通り、そのような場合のための勘定科目も会計ルールもあります。また説明が必要であれば、証券会社の契約書類等で事業用口座が届け出ていること、家事用口座と事業用口座の通帳と証券会社の取引履歴をみれば、その動きは明白であり、損取引が金融機関や証券会社との取引であることで第三者が証明するのと変わらないことでしょう。
事業用口座でそのようなことをしなければ、説明責任はなかったかもしれません。しかし臨時でもそのような使い方をすれば、説明責任が出てくることでしょうね。コピーでも領収証や伝票などと一緒に保管すればよいでしょう。

質問を読む限り、複式簿記や個人事業の会計処理方法の基礎もままならない状態のようです。そのような会計処理の知識のままでは、不必要な税金を納めているようなこともあることでしょうね。
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言葉の言い回しなのか、勘違いなのか、おかしい部分がいろいろありますね。

>個人事業主が、事業用として届け出ている銀行口座における
事業用口座の届出義務はありませんし、届出を受理するような制度もないと思います。
あくまでもあなたが確定申告などのために作成する帳簿で事業用として管理しているだけではありませんか?

>事業用と個人用とで区別する仕訳記帳の方法を教えて下さい。
個人用口座を会計処理する必要はありません。
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1.基本的には、自営業者個人の食事代や、事業主とその家族だけの食事代は経費にはなりません。
従業員と一緒であれば経費として処理できます。

2.業務上必要な打ち合せの食事代であれば「会議費」・慰労のためであれば「福利厚生費」です。

なお、酒が伴った場合は「接待費」となりますが、法人の場合は、「接待費」が一定額を超えると損金(税務上の経費) に出来ないという制約がありますが、自営業の場合はこの制約が有りません。

3.適用には、「○○他*名 会議のため」等と記入します。

参考URL:http://www.zeimu-soudan.com/report/report01.html

Q売掛金に含まれる立替金の仕訳を教えてください。

経理を自力でやっている、素人経営者です。
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現在使っている経理ソフトでは「諸口」のような入力方法ができないため、困っています。
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素人にもわかりやすいアドバイスをいただけないでしょうか。
よろしくお願いいたします。

Aベストアンサー

交通費は、会社が中抜きとか増額とかせえへんと、受け取った金額をそっくり渡すのやろ?ほいだら、仕訳に交通費そのものが出てこなくて一向に構へんのよ。

税務署に対しては、そのとおりで、請求書とか見せろ言われたら出せばええ。

請求については、別個にせんでもええよ。一括で請求して構へん。内訳書とか内訳欄とかで内訳が分かれば十分よ。

既に仕訳で分かりやすいんが出とるもの、そちらの回答さんも参考にしてな。「預り金」か「未払金」かは、きっちり言うと契約内容とか関わってくるけどこだわる必要ないもの、どっちゃでもええ。あなた自身で分かりやすいほうを選んでええよ。

Q年をまたぐ売掛金の記帳について

当方、個人事業主です。

昨年12月までに売掛金が発生した取引で
売掛金の入金が1月だった場合、

売掛帳の売掛金が発生した項目の相手科目を「売上高」ではなく
「売掛金」として記帳すれば良いのでしょうか?
それとも売掛金発生の旨、通常時と同様に記帳しておけば
計上した事になるのでしょうか?

この処理を売掛帳に記帳するのかも明示して頂ければ助かります。

また、年明け1月の記帳には上記の取引案件の入金は
売掛帳に記載しなくても良いのでしょうか?
通常、売掛金の入金の際は、源泉税で引かれた分の記帳も
あわせて売掛帳に記帳しておりますが、それはいつ、
どの帳簿に記載すれば良いかもご教授下さい。

初めての経理で困っております。
宜しくお願い致します。

Aベストアンサー

>売掛帳の売掛金が発生した項目の相手科目を「売上高」ではなく「売掛金」として記帳すれば良いのでしょうか?
それとも売掛金発生の旨、通常時と同様に記帳しておけば計上した事になるのでしょうか?
この処理を売掛帳に記帳するのかも明示して頂ければ助かります。


仕訳になじんで下さい。仕訳の初歩を理解するだけでも、会計帳簿への理解が急速に進みます。

決算においては、決算特有の仕訳や記帳がありますが、「売上高」と「売掛金」については、決算の月だからといって、通常の記帳と異なる記帳はしません。通常時と同様に記帳しておけば計上した事になります。


・昨年12月25日に売上48万円が発生した場合、

12月25日
〔借方〕売掛金480,000/〔貸方〕売上高480,000
売掛金元帳の借方に480,000、相手科目は売上高
売上高元帳の貸方に480,000、相手科目は売掛金


・代金が1月29日に振り込まれた場合、

1月29日
〔借方〕普通預金431,580/〔貸方〕売掛金480,000
〔借方〕仮払税金 48,000/
〔借方〕売上値引    420/
売掛金元帳の貸方に480,000、相手科目は諸口
普通預金元帳の借方に431,580、相手科目は売掛金
仮払税金元帳の借方に48,000、相手科目は売掛金
売上値引元帳の借方に420、相手科目は売掛金
※仮払税金は元入金でもOK
※売上値引は支払手数料でもOK


以上、税込経理方式

>売掛帳の売掛金が発生した項目の相手科目を「売上高」ではなく「売掛金」として記帳すれば良いのでしょうか?
それとも売掛金発生の旨、通常時と同様に記帳しておけば計上した事になるのでしょうか?
この処理を売掛帳に記帳するのかも明示して頂ければ助かります。


仕訳になじんで下さい。仕訳の初歩を理解するだけでも、会計帳簿への理解が急速に進みます。

決算においては、決算特有の仕訳や記帳がありますが、「売上高」と「売掛金」については、決算の月だからといって、通常の記帳と異なる記帳...続きを読む

Q確定申告 定期代は経費になりますか?

個人事業主で事業所得です。
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領収書が無いんですが大丈夫でしょうか?
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年間20万程かかってるので、どうにかしたいんです。

ご存知の方、教えて下さい。

Aベストアンサー

定期代は経費になります。
領収書が無い場合は、以前使用した定期券を保管しておけばいいでしょう。
申告の時、聞かれたなら定期券が保存してありますと、
説明すれば大丈夫です。
定期券が無い時は、説明しにくいですので、捨てずに保存しましょう。
交通費もカード式の回数券、一日乗車券で購入して、使用済みでも保存しておかれるのをお勧めします。

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QSuicaで払った交通費の振替伝票について

個人事業を営み始めた会計初心者です。

振替伝票の書き方について教えて頂きたいのですが、東京メトロに乗って380円分移動した場合、

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貸方科目にどう書けばよいのかわかりません。

というのも、電車に乗る際にその場で切符を買ったなら「現金」でいいのですよね。

でもそうではなくて、あらかじめ持っているSuicaに、あらかじめお金がチャージされていてそれを使っています。

この場合は貸方の科目はどうなりますでしょうか。

ご指導よろしくお願い致します。

Aベストアンサー

>あらかじめ持っているSuicaに、あらかじめお金がチャージ…

一昔前のテレホンカードをはじめとするプリペードカード類は、前払いです。
事業用財布からチャージしたものとして、
【前払金 500円/現金 500円】

もし、家事用財布からチャージしたのだったら、
【前払金 500円/事業主借 500円】

>東京メトロに乗って380円分移動した…

【旅費交通費 380円/前払金 380円】
これで Suicaにはまだ 120円の前払金が残っている勘定になります。

>個人事業を営み始めた…

青色申告決算書にある科目名を使いましょう。
(例) 交通費→旅費交通費
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/yoshiki01/shinkokusho/13.pdf

Q帳簿および青色申告時の立替金の記載に関して

当方、個人事業主で青色申告を行っています。
基本的に、普通預金で行っていて、現金の取り扱いはありません。
今回、仕事関係者のために、代わりにある商品を普通預金からの振込によって購入して(立て替えて)、後日、立て替えた分をその口座に振り込んでもらうことになっています。
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(2)また、青色申告時、経費の欄には、自分で何か科目を追加して処理できそうですが、振り込まれたものに関しては、売上以外に記入欄はなさそうに感じるのですが、やはり、どこでどのように記載すべきか、分からずにおります。

大変恐縮ですが、以上の2点、ご存知の方がいらしたら、教えて頂けましたら助かります。
どうぞよろしくお願い致します。

Aベストアンサー

勘定科目は、ズバリ立替金です。
1.支出時の仕訳
借方     貸方
立替金○円  普通預金○円
2.回収時の仕訳
普通預金○円 立替金○円

申告上は、ごらんのとおりプラスマイナス0円です。
決算期をまたがない限り、計上する必要はありません。

Q請負先への交通費実費請求は売上となってしまうのか

請負先で当社社員が業務を行っています。そこで発生した交通費実費分は、当社を通じて請負先へ請求し、受領分を当社社員に支払っています。
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Aベストアンサー

請求書などに、交通費の内容が具体的に詳しく書かれ、しかも主要な交通費の受領証の写しを保存しておくことが出来るならば、そして交通費の合計額と請求額が一致しているならば、請求の内容を「立替金の精算」として会計処理できます。また税法上も、「立替金の精算」として認められます。つまり、売上にする必要はありません。

この場合は、
(1)交通費実費を支払った時点で、
〔借方〕立替金оооо/〔貸方〕現金оооо

(2)請負先から入金した時点で、
〔借方〕当座預金оооо/〔貸方〕立替金оооо

しかし、請求額が交通費の合計額よりも多い場合は、交通費の実費に利益を上乗せしたとみなされるので、請求額は売上にせざるを得ません。


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