わたしは、会社の経理事務をしています。今回、新たに契約した派遣会社から３人を雇い入れたのですが一ヶ月

わたしは、会社の経理事務をしています。今回、新たに契約した派遣会社から３人を雇い入れたのですが一ヶ月をまたず辞めてしまいました。そこで派遣費用80万円の支払い及びその派遣社員の作業服代と昼食代の5万円の請求が発生しました。派遣会社とのやり取りで派遣会社は派遣費用と作業服昼食代を相殺して翌月75万円を振込んで来る事になりました。
そこでこの仕訳方法が良く分からないので教えて頂けないでしょうか。
通常は発生月に派遣費用を未払費用で計上しています。

No.3 ベストアンサー 回答者： メアリーbyメアリー 回答日時： 2022/05/17 15:36

ならば、

5月17日
借方、派遣費用/貸方、未払費用　80

5月17日
借方、立替金/貸方、現金5

　
6月1日
借方、未払費用80/貸方、現金75
　　　　　　　　/貸方、立替金5



　
正式な科目名や日付は分からないですが、
上記のような仕訳になるのかなと思いました。

この回答へのお礼

ありがとうございます　助かりました

お礼日時：2022/05/17 16:50

No.5 回答者： hata。79 回答日時： 2022/05/19 08:55

「作業服代、昼食代は派遣会社からもらいます」

ではなく「作業服代、昼食代は弊社で立て替え払いをしておき、その後派遣会社からもらいます」ですよね。

すると、立替金を相殺する仕訳が発生することがわかります。
仕訳を起こすポイントは「誰が」「誰に」「なにを払うのか」、誰が、誰から、いくら請求されているのかを整理することです。
主語を抜いたり債権者債務者のベクトルを間違えると、混乱しますよ。

No.4 回答者： hata。79 回答日時： 2022/05/19 00:43

「派遣会社は派遣費用と作業服昼食代を相殺して翌月75万円を振込んで来る」

派遣会社から振り込みを受けるのですか？
派遣会社へ貴社が払うのではないのですか？

この回答へのお礼

記載を間違えました　払うのは弊社です

お礼日時：2022/05/19 00:46

No.2 回答者： メアリーbyメアリー 回答日時： 2022/05/17 14:16

作業服代、昼食代は支払いしたのは？

アナタ様の会社？
派遣会社側？

この回答へのお礼

ありがとうございます。作業服代、昼食代は派遣会社からもらいます。その、仕分けの仕方を教えていただきたいのです〜

お礼日時：2022/05/17 15:24

No.1 回答者： メアリーbyメアリー 回答日時： 2022/05/17 13:57

アナタ様の会社から、派遣会社宛に、80万支払うのでは？

この回答へのお礼

ありがとうございます。まちがえました、相殺して75万払うことになりました。

お礼日時：2022/05/17 14:04