少しややこしいのですが、A現場の前払金を1,500,000と決定した後に、
材料費全体でそんなにかからないことがわかりました。
とりあえず、1,500,000の請求書をもらったので、
①材料費/買掛金 1,500,000 で計上し(月末)
②買掛金/普通預金 1,500,000 で支払いました(前払金支払い)
まだ実際にかかった金額はわかりませんが、それが800,000だった場合、
どのような訂正をするといいでしょうか?
今後の買掛金(現場は違います)と相殺していくと上は言っているのですが
それもどういう仕訳をするといいでしょうか?
②の仕訳が間違っていますか?
仮払金/普通預金 1,500,000 (前払金支払い) でしょうか?
買掛金/材料費 700,000(実際は800,000だった為訂正)
買掛金/仮払金 800,000(A現場訂正分)
他現場で請求書を貰った時
材料費/仮払金 で相殺していくといいでしょうか?
すみません質問ばかりになりますがよろしくお願い致します。
No.4ベストアンサー
- 回答日時:
もしかして「前払金」でなくて「前渡金」という科目を使用している可能性もあります。
同じ意味です。決算書では「仮払金(前渡金)」の内訳書というのが存在し、いっしょくたになっていますので過度に気にされる必要はないかと思います。
No.3
- 回答日時:
「前払金」と「仮払金」の違いは、概要はあるものの、区別が明確でない部分もあるので「仮払金」でも大きな問題はないものと思われます。
今回のケースでは材料費という科目になることが決まっているので「前払金」としましたが、金額が不確定なので「仮払金」という考えもあります。
しかし「うちの会社は前払金を使わない」と決めつけず、これを機に今後は貴方主導で「使うべきケースでは使う」という方向に進んではいかがでしょうか。
No.2
- 回答日時:
とりあえず、1,500,000の請求書をもらったので、
①材料費/買掛金 1,500,000 で計上し(月末)
②買掛金/普通預金 1,500,000 で支払いました(前払金支払い)
よりは
仮払金/普通預金 1,500,000 (前払金支払い)
の方がいいと思います
まとめますと、
・とりあえず150万円の請求をもらったとき
(仕訳なし)
・A現場の材料費として概算で150万円を支払ったとき
前払金 1,500,000 普通預金 1,500,000
・9月の決算においてA現場の材料費が80万円と判明した。
また、B現場の材料はすでに30万円分仕入れている
材料費(A現場分 800,000 前払金 1,100,000
材料費(B現場分 300,000
(決算時の前払金残高 400,000)
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
次期10月以降
・B現場の材料費として残り100万円
(前期に仕入れた分を足すと130万円)を計上
材料費(B現場分 1,000,000 前払金 400,000
買掛金 600,000
このような感じです。
ご丁寧にありがとうございます。
うちの会社は前払金という科目を使わないみたいで、
ずっと、材料費で最初から計上してました。
それもあって今回ややこしくなったのだと思います。
ですので、前払金の科目を仮払金に置き替えての仕訳で
大丈夫でしょうか?
8月末で①の買掛金起こしてしまってますが、
150万かからないと分かった時点でそこは訂正ですよね・・
そもそも前払金は、買掛金計上しませんよね^^;
No.1
- 回答日時:
通常、前払金とは全体金額の30%~40%程度なので30%として
全体の金額は500万になると思いますがこのご質問は、前金払い
ですね。
なので、A現場80万であれば70万多く支払ったことになるので
他の現場の請求が100万きたのであればその現場の請求に対して
30万支払うことでA現場の多く支払った分を他の現場で相殺し
たことになります。
上司は、こんなこと言ってると思いますよ。
回答ありがとうございます。
はい、上の言っていることの意味はわかるのですが、
仕訳は①と②だけでいいのでしょうか?
今後来た請求書(一度で相殺しきれない・金額が小さい)も、伝票に残さないといけないと思うので。
9月決算で期もまたぐので質問させていただきました。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 簿記検定・漢字検定・秘書検定 訂正仕訳について 2 2021/10/31 15:54
- 簿記検定・漢字検定・秘書検定 補助帳と仕訳・転記について 1 2021/11/03 20:21
- 法人税 源泉のある外注費の仕訳を教えてください。 2 2021/12/19 17:28
- 金融業・保険業 至急!願います、土地購入に関する手付金と工務店へ支払う手付金について。同時に支払うものでしょうか? 1 2021/10/20 18:55
- 財務・会計・経理 ふと思ったんですが 経理でクレカ払の時に出るポイントがあります ポイントを使って支払いした場合の記帳 3 2023/03/15 19:49
- 確定申告 年またぎのカード支払い(経費)について 5 2021/12/25 22:17
- 財務・会計・経理 請求書が来てから支払うものの仕訳について 3 2022/09/01 13:05
- 財務・会計・経理 売掛金について 1 2021/12/31 14:53
- Excel(エクセル) エクセル 複数条件 4 2021/10/19 10:49
- SoftBank(ソフトバンク) 至急です ソフトバンクで12月11日までの支払いが過ぎてしまい現在利用停止中なのですが次の段階の滞納 1 2021/12/25 16:41
このQ&Aを見た人はこんなQ&Aも見ています
-
風水の観点で選ぶ観葉植物とは?置き場所や上げたい運気ごとの注意点を紹介!
観葉植物で運気をアップするコツを、風水デザイン1級建築士の福島昌彦さんに伺った。
-
インボイス請求書について
消費税
-
インボイス制度の運用のアドバイスをいただきたいです。 T番号の発行と要件を満たした請求書での請求書発
財務・会計・経理
-
個人の税金は 1~12月の 1 年分がひとくくりで、「年度 4~3月」ではありません?
その他(税金)
-
-
4
インボイス制度対応 領収書
その他(税金)
-
5
非課税の駐車場を5,000円で借りています(空き地で整備なし)。 貸主のオーナーがインボイスしないと
消費税
-
6
【インボイス】仕入税額控除:消費者が存在しないケースについて
消費税
-
7
振替伝票の役割について
財務・会計・経理
-
8
インボイスで免税業者が、課税業者になって簡易課税制度を申請するのは簡単に出来るのでしょうか?
消費税
-
9
電子帳簿保存法 CM内容の真偽
財務・会計・経理
-
10
インボイスでの領収書について。 うちの店はインボイス登録をしていますが領収書には合計金額と税率10%
消費税
-
11
個人事業主が正社員になった場合、確定申告ですか?年末調整ですか? 私は一人親方として特定の会社の下請
年末調整
-
12
住民税が所得控除の対象にならない理由は何ですか?
住民税
-
13
税込み108万の領収書は、いくらの印紙を貼ればいいのですか?
印紙税
-
14
消費税集計表について教えてほしいです。 会計ソフトでも消費税集計が可能なのですが、会計ソフトと突合さ
財務・会計・経理
-
15
インボイス制度について質問です。 発生会計の仕訳で、例えばクレジットで経費の支払をした場合、9月分で
財務・会計・経理
-
16
35億円を所有したら住民税と所得税はいくらになりますか
減税・節税
-
17
領収書と納品書の社名が違う場合… A社より業務に必要な消耗品を宅配代引にて購入しました。 私の会社で
財務・会計・経理
-
18
年末調整で旦那さんが書類を書くんですが妻の私の給与明細が所得税とか書いてなくてただ合計額書いてるだけ
年末調整
-
19
インボイスの仕入れ税額控除について教えてください。
消費税
-
20
接待交際費と会議費の違いを教えてください。 3000以下は会議費 5000円以上は接待交際費 500
財務・会計・経理
おすすめ情報
このQ&Aを見た人がよく見るQ&A
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
マイナスの請求書 仕訳
-
振替伝票の金額にマイナス表示...
-
差し押さえ
-
来客の宿泊費
-
機械リース屋から作動油を買い...
-
Outlook2003で件名が特定の文字...
-
社員へ補助金を出した場合の仕訳
-
帳簿についてです。 塗装業の塗...
-
底地を購入した場合の仕訳
-
見返勘定とは?
-
法人成りしたときの、売掛買掛...
-
役員退職慰労引当金の仕訳
-
「簿記3級 第119回 問3...
-
商品が破損していた場合の仕訳...
-
弥生会計:摘要と仕訳メモの違い
-
敷金の仕訳について
-
売上・仕入れ以外の請求書仕訳...
-
仕訳について教えてください。 ...
-
6月の検定について(日商簿記...
-
修正申告時の前期役員賞与の仕...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
おすすめ情報