所要運転資金

月平均売上高：8400万円
　〃　仕入高：4200万円
常時必要在庫：売上高の1か月分相当額
回収条件：売掛期間1ヶ月、現金40％、手形60％、手形サイト3ヶ月
支払条件：買掛期間1ヶ月、現金50％、手形50％、手形サイト3ヶ月

所要運転資金はいくらになりますか？

No.1 ベストアンサー 回答者： glenotokun 回答日時： 2008/06/14 21:56

在庫＝８４００万円（売上の１か月分）

売掛金＝８４００万円×1ヶ月＝８４００万円
受取手形＝８４００万円×６０％×３ヶ月）＝１億５１２０万円
（売掛金の内４０％が現金回収、６０％が手形回収となるので６０％をかける）

買掛金＝４２００万円×１ヶ月＝４２００万円
支払手形＝４２００万円×５０％×３ヶ月＝６３００万円

所要運転資金＝売掛金（８４００万円）＋受取手形（１億５１２０万円）＋在庫（８４００万円）－買掛金（４２００万円）－支払手形６３００万円＝２億１４２０万円

つまり２億１４２０万円になると思います