過払金したぶんの返金について

長くなりますが、買掛金についてです。
Ａ社からの請求書
１２月発生・残　　　５００，０００円（翌月末支払）
１月末に手形で　　６００，０００円支払
１月末残　　　　―１００，０００円
２月買掛金発生　　３０，０００円
２月末残　　　　　―７０，０００円
３月はＡ社決算の為残（Ａ社は売掛金残）を消したいとの事でまず２月発生分の３０，０００円の相殺をし、過払金７０，０００円の返金がありました。
相殺分は　買掛金／仕入　３０，０００円
返金分は　現金／買掛金　７０，０００円
でよろしいでしょうか？
集計表をつけてますが、なんかおかしくて、このままだと
３月末残が―３０，０００円となってしまいます。
よろしくお願い致します。

No.5 ベストアンサー 回答者： kamehen 回答日時： 2004/04/07 11:11

再び＃２の者です。

>もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表から消せば確かにあいますが・・・

相殺領収証を取り交わしていたとしても、帳簿上は何も処理する必要はありません。

厳密に言えば、相殺と言うより、過払い分から充当する、という事でしょうけど、先方の都合で相殺領収証を取り交わした訳でしょうから。

この回答へのお礼

まとめてお礼させていただきます。この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。

お礼日時：2004/04/08 21:01

No.4 回答者： noname#24736 回答日時： 2004/04/07 06:35

#３の追加です。

本来は、相殺をする必要がなかったものですから、相殺の領収書を取り交わしても、何の処理も必要有りません。

この回答へのお礼

まとめてお礼させていただきます。この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。

お礼日時：2004/04/08 21:00

No.3 回答者： noname#24736 回答日時： 2004/04/06 22:02

12月 仕入 　500.000　／買掛金 　500.000　

１月 買掛金 600.000　／支払手形 600.000
２月 仕入 　30.000　／買掛金 　 30.000

この時点で、買掛金は　マイナス70.000になっていますから、相殺の処理をする必要が有りません。　

返金された70.000を受け入れるだけで、下記のように買掛金のマイナスが消えます。

現金　70.000　／　買掛金　70.000

この回答への補足

ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表から消せば確かにあいますが・・・

補足日時：2004/04/06 23:42

No.2 回答者： kamehen 回答日時： 2004/04/06 20:41

そうですね、相殺と言うより、相殺するも何も、その時点で既にマイナス７０,０００円の残になっている訳ですので、この分については何も処理する必要はありません。

それを取り消せば、自ずと合ってきますよね。

この回答への補足

ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合どうなりますか？集計表には入れなければ確かにあいますが・・・

補足日時：2004/04/06 23:41

No.1 回答者： epson01 回答日時： 2004/04/06 20:33

相殺というのが、まずいです。

単に返金７０，０００円とします。

この回答への補足

ありがとうございます。もし相殺領収証を取り交わしてしまった場合はどうなりますか？

補足日時：2004/04/06 23:40

この回答へのお礼

この度はありがとうございました。お蔭様で解決いたしました。

お礼日時：2004/04/08 21:02