積立保険は確定申告の対象となるか

明治安田生命のじぶんの積立という保険をこれまで払っていたのですが、お金を受け取った場合は確定申告をしないといけませんか？
満期は10年で、5年で支払いが終了で、10年まで待つと105%でお金を受け取れるという保険です。
5年で30万円の支払いが終了し、現在30万2000円で受け取れる状態なのですが、この場合は確定申告が必要なのでしょうか？

給与所得者は、給与以外の副収入が20万円を超える場合、確定申告が必要とのことですが、

（満期金ー支払った保険料の合計額ー50万円）×50％（1/2）
↑の式に当てはめると金額に当てはめると、金額がマイナスになるので、確定申告しなくてもよいのか疑問に感じて質問いたしました（支払った保険料合計額は30万円で合ってますか？）。
わかる方回答よろしくお願いいたします。

質問者からの補足コメント

• 私は月5000円の支払いで、5年払って30万円まで払いました。説明が足らずすみません。

  No.3の回答に寄せられた補足コメントです。 補足日時：2024/04/17 14:38

• 10年まで待たずに、支払い終了からまだ1年も経ってないくらいなので、現在2000円ほどしか利益がないです

    補足日時：2024/04/17 14:43

No.1 ベストアンサー 回答者： angkor_h 回答日時： 2024/04/17 14:21

確定申告の要否と言うよりも、、

受け取り時に利益部分について、一定率で源泉徴収されるはずです。
その源泉徴収率が、その時の総合課税率より大きければ、
確定申告により、源泉徴収の一部の還付が受けられます。

No.3 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2024/04/17 14:29

＞30万円の支払いが終了し、現在30万2000円で受け取れる…

2000円しか増えなかったってこと？

＞10年まで待つと105%で…

10年待てば 15,000円増えるの？
まあそうだとして、これは一時所得
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
ですので、

＞（満期金ー支払った保険料の合計額ー50万円）×50％（1/2）…

の考え方で合っていますが、答えがマイナスになるのでなく 0 円になるだけです。

よって確定申告は必要ありません。

＞（支払った保険料合計額は30万円で合ってますか…

他人は分かりません。
あなたはいくら払ったのですか。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

No.2 回答者： けこい 回答日時： 2024/04/17 14:24

一時所得となり、記載の計算式で合っています

マイナスの場合はゼロ
ただし
１年間の一時所得全てを合計しますので、このケースだけを分離して計算する訳ではありません
例えば夏に懸賞金が大当たりして１００万円受け取った場合、今回の剰余金とその１００万を合計したうえで判定します