仮想通貨の確定申告について曖昧なので質問したいです。 パターン1 仮に10万円損してから利確して年内

仮想通貨の確定申告について曖昧なので質問したいです。

パターン1 仮に10万円損してから利確して年内にまた20万儲けてしまった場合は10万円の利益ということで確定申告対象となるのでしょうか？また10万損してから別の取引所や銘柄で20万の利益を得た場合も気になります。

パターン2 年内で20万利確してからその元手で投資に10万損失した場合はどうなるのでしょうか。同じ銘柄や別の銘柄の場合も知りたいです。

パターン3 別の取引所や銘柄でそれぞれ10万＋10万の利益を得たとしたらトータル20万として確定申告対象になるのでしょうか。

まだ確定申告するくらい稼げていませんがもしもの時を考えて質問致しました。回答よろしくお願いします。

No.2 ベストアンサー 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2024/12/20 07:50

＞パターン1 仮に10万円損してから利確し…

＞パターン2 年内で20万利確してからその元手で投資に10万損失…
＞パターン3 別の取引所や銘柄でそれぞれ10万＋…

３つとも同じことを聞いていますね。
同一年中の取引は、すべて通算します。

税務上の取扱いで、仮想通貨が株や投信、FX などと違うことは、１年間の総とりまとめ結果が損失で終わったとしても、翌年以降３年間の損失繰越相殺が認められない点です。

株や投信が１年間赤字で終わっても、翌年以降３年間の内に黒地を出せば、その黒字分に税金がかからない救済策があるのですが、仮想通貨ではそれがないのです。

給与など他の所得との損益通算ができないことは、仮想通貨はもちろん、株や投信でも同じことです。

https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/pdf/virt …

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

No.1 回答者： cn94 回答日時： 2024/12/19 22:03

＞パターン1 仮に10万円損してから利確して年内にまた20万儲けてしまった場合は10万円の利益ということで確定申告対象となるのでしょうか？また10万損してから別の取引所や銘柄で20万の利益を得た場合も気になります。

なりますね。12/31までに円に変換した合計損益で計算されますね。

＞パターン2 年内で20万利確してからその元手で投資に10万損失した場合はどうなるのでしょうか。同じ銘柄や別の銘柄の場合も知りたいです。

１０万損する＝円に変換になります。上の通りで合計の損益で計算されます。１０万損してもそのまま保持し続ければ対象外です。

＞パターン3 別の取引所や銘柄でそれぞれ10万＋10万の利益を得たとしたらトータル20万として確定申告対象になるのでしょうか。

なります。場所は関係ないです。