【経理】未入金の処理

経理処理について質問致します。よろしくお願い致します。

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6月に￥60,000売上がありましたが、現在未入金でトラブルがあり今後も入金される予定はありません。

しかし、今月(10月)に同じ品名・内容で￥20,000売上ました。

10月付で請求書も発行し、こちらは来月末に入金予定です。
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こういった場合、経理上どう処理すればよいでしょうか？

「6月分の売上を消す」はダメだそうです。

会社によっても違うと思いますが、どうか皆様の体験や知恵をお教え下さい。

No.2 回答者： narara2008 回答日時： 2011/10/05 16:45

＞経理上どう処理すればよいでしょうか？

トラブルを引きずったままならば、

売掛金60000/　売上60000　が

そのままいつまでも残ることになります。

ある時点(数年後)で貸倒損失/売掛金みたいな処理を
することになるのでしょうけど。

で、話し合いの結果、その売り上げはなかったことにして、
その代わり20000円支払いますよ。ということであれば、

売上60000/　売掛金60000　6月分取消みたいな感じで
売掛金2000　/売上　20000
と処理します。

この回答へのお礼

遅くなってしまい申し訳ございません。ご回答いただきありがとうございますm(_ _)m

６月分が消せないのであれば、今月分を二重に売上げることが間違えていますよね。(実際にはサービスも品物も提供してないですし。)

そうしますと、差額￥40,000がいつまでも残ることになりますが仕方ないのですね。

少し理解できました。ありがとうございました。

お礼日時：2011/10/06 10:04

No.1 回答者： pajyarusuta-12 回答日時： 2011/10/05 15:57

相手は同じ会社なの？

６月に売掛金６０，０００／売上高６０，０００に計上したがトラブルで入金される予定なし。予定だからあるかもしれない。

ところが今月売掛金２０，０００／売上高２０，０００に計上した。
１０月分の入金処理は，現預金２０，０００／売掛金２０，０００

６月の分６０，０００円残っているので催促する。

この回答へのお礼

失礼致しましたm(_ _)m

どちらも同じ会社で、￥60,000については「入金予定なし」ではなく「入金されません」でした。

その代わりに￥20,000売上して請求をしたみたいです。

もしお解りでしたらまたご回答お願い致します。

ありがとうございました。

お礼日時：2011/10/05 16:32