青色申告ソフトの期首残高

解決済

質問者：kenbeh
質問日時：2013/03/18 15:38
回答数：1件

青色申告ソフトを使って、決算後、次年度への繰越処理をすると、期末残高がそのまま次年度の期首残高になりますが、預金はそれでよいとして、現金のほうは、家計（事業以外の生活費）で使ってしまっていますので、期首残高は、０円なのですが、期首残高を０円に直すと、貸し方と借り方が合わないということになってしまいます。これは、どのように処理するのが正しいのでしょうか？

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回答 (1件)

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No.1ベストアンサー

回答者： mukaiyama
回答日時：2013/03/18 16:02

＞現金のほうは、家計（事業以外の生活費）で使ってしまっていますので…

それは、去年のうちに使ったのですか、今年になってからですか。

去年の話なら、去年の期末残高に数字が出ること自体がおかしいです。
生活費に回した日付で、
【事業主貸　△△円／現金　△△円】
として期末残高を 0 にしてしまいます。

元日以降の話なら、去年の期末残高を今年の期首残高に上げた上で、前述の仕訳を入れます。