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企業型確定拠出年金マッチング拠出ふるさと納税

解決済

質問者：freeforvirus
質問日時：2018/01/02 22:06
回答数：1件

制度利用の初心者です

勤務先からマッチング拠出の説明があり
定年まで引き出しはできないが、2.5万円を毎月拠出はじめました
なぜなら、税の優遇があるとのこと。税率を簡便に２０％と仮置きすると
2.5万円ｘ１２か月ｘ20％＝6万円が節税と考えます
この答えは正しいですか

次に、ふるさと納税を初めて利用しました
私の場合、ざっくり１２万円位までが上限と試算されます。
実際にはワンストップ申告制度の関係で５つの自治体という制限があり
利用額は８万円までとなりました。
ふるさと納税は、節税ではなくて寄付（２千円と引き換えに返礼品）ですが
支払った寄付は、会社員としては天引きされる税が１年間を通じて同額
減る効果を持ちます。

さて、マッチング拠出の節税と、ふるさと納税を同時利用した状態ですが
これは、有効に機能しますか。
質問の意図はたとえば、片方のふるさと納税で上限利用しているから
マッチング拠出の節税は働かないとか、そういう心配です

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回答者： Moryouyou
回答日時：2018/01/03 00:03

＞2.5万円ｘ１２か月ｘ20％＝6万円が

＞節税と考えます
＞この答えは正しいですか
あなたの収入と所得控除の内容と金額が
分からないと正しいかどうか分かりません。

＞１２万円位までが上限と試算されます。
ここから、上述の収入関係の推測はできます。

そうしますと、推測される所得からは、
2.5万×12ヶ月=30万の所得控除ができ、
所得税が、
①30万×20%=6万
住民税が、
②30万×10%=3万
で、①+②
★合計9万の税額が軽減できます。

＞マッチング拠出の節税と、ふるさと納税
＞を同時利用した状態ですが
＞これは、有効に機能しますか。
大丈夫ですよ。少しだけ、ふるさと納税の
特例控除限度額が減るだけです。

マッチング拠出金は、
小規模企業共済等掛金控除
という所得控除として、
上述の控除ができます。

現状、12万が限度額とすると、
②の
住民税30万×10%=3万の軽減で、
★限度額も下がります。
3万の20%=6,000円
限度額が下がります。
※20%は特例限度額の割合です。
これに加え、
所得税20%、住民税10%分の
還元率も減るので、
6000円+1200円+600円
=7800円程度が限度額も減る
と考えて下さい。

つまり、ふるさと納税の限度額は
12万→11.2万になると考えて
いただければよいです。

下記でマッチング拠出の掛金を追加して
もらえれば、シミュレーションできます。
https://www.furusato-tax.jp/example.html#simulat …

また、ワンストップ特例の制限を気にする
のであれば、確定申告で、ふるさと納税を
申告する方が余すことなく還元ができます。
ふるさと納税は確定申告で申告されるのを
お薦めします。

仮定と推測ですが、明細を添付します。
いかがでしょうか？

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Aベストアンサー

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つまり、ふるさと納税の限度額にも
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お気をつけ下さい。

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http://www.npfa.or.jp/401K/join/faq.html#faq51

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『小規模企業共済等掛金控除』
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http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1135.htm

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Aベストアンサー

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*****
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*****
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*****
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『医療費を支払ったとき（医療費控除）』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1120.htm
>>納税者が、自己【又は】自己と生計を一にする配偶者やその他の親族のために支払った医療費であること。

『扶養控除＞「生計を一にする」の意義』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1180_qa.htm
※あくまでも「税法上の考え方」です。「生計を共にする」とも違います。

＞医療費控除することのメリットや住民税の関係…

「所得税」も「個人住民税の所得割」も「所得控除」の考え方は同じです。

＞年金収入しかない父と母の同一世帯の考え方…

「税金の制度」では、「住民票の単位」という意味での「世帯」は【無関係】です。

あくまでも、【生計を一にするかどうか】が問われます。

『誰も教えてくれない住民票の話＞■世帯、世帯主』
http://members.jcom.home.ne.jp/hitosen2/juumin2.html

*****
（出典・参考URL）

『医療費が高額の場合(1)―高額療養費』
http://kokuho.k-solution.info/05200/
『全国社会保険労務士会連合会＞各種相談窓口』
http://www.shakaihokenroumushi.jp/general-person/soudan/

*****
『[PDF]医療費控除を受けられる方へ』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/tebiki2012/pdf/04.pdf
---
『確定申告と年末調整はどう違うの？』（更新日：2013年01月21日）
http://allabout.co.jp/gm/gc/376430/
『還付申告は混雑期を避け３月１５日過ぎに』
http://www.ioka-youji.com/article/13617737.html
『還付申告』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2030.htm
『大混雑の確定申告』（2007/03/12）
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