休眠会社の初決算

今年休眠手続きをして自分一人で初決算します。今までは税理士にまかしていてよくわかりません。

それと行き違いで消費税(二万位ですが)
今年の9月に再度入金してしまいました
これも申告して還付してもらいたい。

前年の税理士の行った貸借対照表と損益計算書はありますので参考にすることはできると思うのですが、

払いすぎた消費税をもどすには、貸借対照表と損益計算書はどの様に記入すれば良いのでしょうか？
当方あまり賢い方ではないので、わかりやすく教えて下さい
宜しくお願い致します。

No.2 回答者： hata。79 回答日時： 2019/12/12 00:16

二重納付した消費税は、ほかっておいても税務署から還付されます。

手続きはいりません。
会計上の処理は、租税公課で処理しておき、還付が実際にされたときには
預金　９９９９９　/ 雑収入　　９９９９９
の仕訳をします。

No.1 回答者： けこい 回答日時： 2019/12/10 09:39

わかり易く説明するなんて無理です

決算や税務申告は、そんな甘いものではありません
全ての資料を持って、税務署行くしかありませんね
税務職員も適当に説明したら、あとは自分でやれと言うはず