決算処理について、分かる方教えてください。通帳の残高と実際の帳簿残高に相違があります。 この場合の処

決算処理について、分かる方教えてください。通帳の残高と実際の帳簿残高に相違があります。

この場合の処理方法を教えてください
仕訳はどうなりますか？

宜しくお願いします。

質問者からの補足コメント

• 調べてたが不明です。前任者に聞く為に連絡しましたが、無視をされ困り果ててます。2月からこの仕事をしており、決算を4月末には締めないとならず、間に合わないので、誰か教えてください。上司は前任者に聞けとおざなりです。

    補足日時：2023/04/25 16:37

No.5 回答者： hinode44 回答日時： 2023/04/26 10:40

No.４の方の回答の通り、帳簿の入出金と通帳の入出金を期首からひとつひとつ照合すれば、間違いの箇所を発見できるはずです。

①通帳の入金が帳簿の入金欄に記入されているか。両者の数字と日付は正しいか。
②通帳の出金が帳簿の出金欄に記入されているか。両者の数字と日付は正しいか。

＞仕訳はどうなりますか？

間違いの種類によって仕訳は様々です。ここでは書けません。

No.4 回答者： hata。79 回答日時： 2023/04/25 19:26

総勘定元帳の「預金」を期首からひとつひとつ通帳と突合していくしかないです。

No.3 回答者： angkor_h 回答日時： 2023/04/25 17:11

通帳は、帳簿の収支を個々に証明する補助的なもの、

と考えればよいです。
また、通帳にある事業上の収支は全て帳簿に記載してあればよいです。

No.2 回答者： ks5512 回答日時： 2023/04/25 16:45

No.1です。

過不足を立てて処理できるか、会計事務所と相談してください。

No.1 回答者： ks5512 回答日時： 2023/04/25 16:27

先ず、どうして差額が出るのか追及してください。

その上で、適切に処理をしましょう。