評価損益額がマイナスになっているS&P500の投資信託を売却した場合、20%の税金は発生しませんか？

評価損益額がマイナスになっているS&P500の投資信託を売却した場合、20%の税金は発生しませんか？

またこの損して売却した株式は、確定申告すれば3年間は株式でプラスになって売却した時の分と相殺できますか？

No.2 回答者： ohkinu2001 回答日時： 2024/08/03 15:10

はい。

約20％の税金は利益のみで損失には発生しません。

投資信託も税法上は上場株式等に含まれ、その譲渡損失は３年繰り越すことができ、翌年以降の利益と相殺できます。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

なお、譲渡益は繰り越しできません。
https://faq.sbisec.co.jp/answer/5ee87669f93f6b00 …

No.1 回答者： angkor_h 回答日時： 2024/08/03 13:43

株式の譲渡に対する税金は、購入と売りの差額で生じた利益が対象です。

損失の場合は、税金はかかりません。

確定申告による繰り越しは、損失だけではなく利益も対象です。
但し、繰越期間は3年だけ、毎年確定申告が必要、になります。
ご参照、
https://kabu.com/investment/guide/syoukenzeisei/ …