初めて質問します。
父が亡くなり死亡保険金が1000万円入ったので、それを使って住宅ローンを
10~15年で繰り上げ返済して完済したいと思っているのですが、
可能かどうか教えて下さい。
詳細は以下の通りです。
土地2250万、家1300万=3550万
頭金 800万
ローン金額 2750万
35年ローン(2001.5-2036.4月)
変動金利 2.875%
土地名義 100%私
家の名義 30%母、70%私
現在の月々の支払 約10万円(ボーナス払いなし)
同居家族:母、私、妹
父の死亡保険金の受取人名義は母なのですが、それを使って毎年繰り上げ返済することは可能なのでしょうか?
一番賢く返済する方法はありますか?
税金のことなどが良くわからないため、教えていただけないでしょうか?
A 回答 (6件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.6
- 回答日時:
#5です。
横から失礼いたします。
#4さまがおっしゃっている
> 贈与税は500万円まで非課税
は、「住宅取得等資金贈与」の場合です。
文字通り「住宅を取得するための資金の贈与」ですから、住宅ローンの返済資金の贈与に対しては適用はありません。
#4さまの場合は、お父さまの死亡保険金の受取人がご主人だったのではないでしょうか。
そうでなければ、住宅の取得時期が今年の1月1日以降か、「贈与税の申告」を忘れていらっしゃるか、ではないかと。
No.5
- 回答日時:
死亡保険金は被相続財産ではありません(「みなし相続財産」ではありますが)。
死亡保険金の受取人の「固有の財産」となります。
ですから、遺産分割の対象とはなりません。
> 土地名義 100%私
> 家の名義 30%母、70%私
ですが、住宅ローンは100%ご質問者さま名義なのでしょうか?
それとも、2,750万円の住宅ローン借入額のうち、ご質問者さま2,450万円、お母さま300万円なのでしょうか?
死亡保険金は受取人であるお母さまの「固有の財産」なので、お母さまがお母さま名義のローンを繰上返済されるのに使うのでしたら、何ら問題はありません。
ですが、お母さまの「固有の財産」を、ご質問者さまの「固有の負債」に充当すれば、お母さまからご質問者さまへの「贈与」が発生します。
> 父の死亡保険金の受取人名義は母なのですが、それを使って毎年繰り上げ返済することは可能なのでしょうか?
「毎年」というところが、ご質問者さまなりに調べられた結果なのでしょうね。
年間110万円までならば「贈与税の課税対象」にはならない…ということで、「毎年」100万円ずつお母さまから贈与を受けて、それで繰上返済をしようというお心づもりなのではありませんか?(贈与税の年間の基礎控除額が110万円なので。)
それで問題ありませんよ。
ただし、「毎年」が重なりますと、税務署は「一括」と同じこと…と見ることがあるようですから、その点においては微妙かもしれません。
一括で行われたいのであれば、
> 土地2250万、家1300万=3550万
これは、2001年時点における取得価格であり、建築額ですよね?
まず、土地と建物の「現在価値」を調べ、そこから1,000万円に相当する分の「持ち分」をお母さまのものとします。
そして、ご質問者さまが、お母さまが受け取られた死亡保険金1,000万円をお母さまから受け取られれば、「1,000万円分ずつ」を『交換』したことになり、贈与の対象とはなりません。
平成13年に住宅ローンを開始されているということは、既経過期間8年ですね。
土地の価値は落ちていますし、建物も償却していますから、もう3,550万円の価値はありません。
そこから1,000万円分ですから、土地の半分以上をお母さま名義にしないとダメかもしれませんね。
ところで、住宅ローンの金利は、当初からずっと2.875%だった訳ではありませんよね?
当初からずっと2.875%で、これまでに繰上返済をされていないのでしたら、債務残高は2,330万円程度かと思いますが。
この先、金利が上がらない…という前提でならば、平成21年から毎年1回(仮に8月の返済日とします)100万円ずつを繰上返済すると、151回分(12年7か月分)期間短縮できます。
総支払利息予定額は、10,397,545円になります。
ですが、平成21年9月の返済日に、1,000万円繰上返済をすれば、167回分(13年11か月分)期間短縮できます。
総支払利息予定額は、8,695,820円になります。
毎年にするか一括にするかで、総支払利息予定額に170万円ほどの差が出ます。
仮にお母さまから死亡保険金1,000万円の贈与を受け、それをご質問者さまの住宅ローンの繰上返済に充てたとします。
1,000万円から基礎控除額110万円を引きますと890万円。
贈与額890万円に対する贈与税額の計算は、
890万円×40%-125万円=231万円
で、231万円も贈与税が取られてしまいます。
せっかく1,000万円分まとめて繰上返済をして、総支払利息予定額を少なくしても、贈与税で「ぶっとび」ますね。
このことから考えますと、毎年110万円ずつもらって、それで繰上返済をした方が「お得」となります。
早速の回答をありがとうございました。
計算もしていただき、とてもわかりやすく、参考になりました。
>ただし、「毎年」が重なりますと、税務署は「一括」と同じこと…と見ることがあるようですから
なんとか早く完済してしまいたいのですが、素人が勝手にやると贈与税の問題が絡んでくるようですから、やはり専門の方に相談した方がよさそうですね。
No.4
- 回答日時:
確か、贈与税は500万円まで非課税じゃなかったですか?
主人は父親の死亡保険の1000万円のうち、500万円を繰り上げ返済に充てました。
当然、家族の同意も必要です。
500万円入れただけでもずいぶん違うと思いますよ。
早速の回答をありがとうございました。
ご主人様は死亡保険金の受取人だったのでしょうか?
500万を繰り上げ返済に充てられて、うらやましいです。
No.3
- 回答日時:
生命保険の専門家です。
保険金は、受取人固有の権利です。
今回の場合、母親様だけが受け取る権利があります。
なので、なんの根拠や対策もなく、母親様が受け取った保険金を質問者様に渡せば、贈与したことになります。
質問者様は、贈与された保険金で、ご自分の分のローンを返済することになります。
当然ですが、贈与税が課税されます。
もっと良い方法はないのか?
というのが、質問者様の質問の内容だと思います。
亡くなれた父親様に遺産はないのでしょうか?
例えば、土地などの遺産の総額が3000万円あったとします。
保険金は、遺産ではないので、除きます。
保険金が遺産ではない、ということは、理解に苦しむかもしれません。
遺産ではありませんが、相続税を計算するときには、計算に入れます。
だから、「みなし相続財産」と言います。
遺産ではないので、ややこしい問題が生じるのです。
受取人固有の権利なので、下手に分配すれば、贈与税の対象となるのです。
この3000万円を母親様、質問者様、妹様で、3等分したとします。
つまり、質問者様は1000万円相当の遺産を受け取ります。
しかし、実際には、それを母親様が相続して、その対価を質問者様に払うという方法があります。
その対価の1000万円に、保険金の1000万円を使うという方法です。
この方法を使うには、母親様と妹様の相続をゼロとして、質問者様だけが相続するとしても、最低でも1000万円以上の遺産が必要です。
もしも、生命保険以外に何もないのならば、この方法は取れません。
つまり、母親様が質問者様に生命保険金を渡せば、贈与税の対象となります。
などなど、相続に絡んでは、色々な方法がありますが、一つ間違うと、贈与税の対象ともなってしまうので、注意が必要です。
細かい問題も絡むので、税理士など専門家のアドバイスを受けてください。
早速の回答をありがとうございました。
残念ながら遺産はありません。
やはり保険の受取人の名義が母になっていると、贈与税がかかり簡単にはローン返済にまわすことが出来ないのですね・・・
税理士などの知り合いがないのですが、なんとか相談してみたいと思います。
ありがとうございました。
No.2
- 回答日時:
税金の問題ではなく、現在のローンをどのように繰り上げ返済するかでしょう。
まず、受け取った生命保険金は相続財産ですから、相続人間で協議分割すればいいことで、それに対して贈与税がかかることはありません。1000万円をすべてあなたが相続することに、母上と妹様が「うん、いいよ」といえばいいのです。
母上が受け取り人になっているので、自分が母から貰う=贈与=贈与税の問題がでると考えなくて良いです。
返済を一気にしてしまうと、住宅ローン減税額が減少してしまいます。
例えば1000万円を一気に返済にあてると、少なくともローン残高がそれだけ減るので減税額が最大10万円減少することになるわけです(あなたが受けてる制度によって金額は違いますが、ローン減税との関わりがあるということがわかってもらえればいいです)。
1000万円の2.875%は287,500円ですから、税金の還付をうけるためにローン残高を残してるという考えはばかばかしいという選択もあります。
私なら、800万円程度をローンの残高に返済してしまいます。
残200万円は手元において、法事の際においしいものを食べる費用資源にします。
記入する場所を間違えましたので、再度書き込みいたします。
早速の回答をありがとうございました。
出来る範囲でなるべく早く完済をしてしまいたいのですが、税金の問題など、色々難しいです。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 家賃・住宅ローン 個人再生中の住宅ローン繰り上げ返済 1 2023/01/14 11:54
- 家賃・住宅ローン 住宅ローンの借り換えについて 2 2023/08/07 16:50
- 家賃・住宅ローン 住宅ローン 10年目に一括繰り上げ返済 お得か? 6 2022/08/22 16:26
- 相続税・贈与税 住宅購入における持分割合について 4 2023/07/12 15:10
- 交際費・娯楽費 この月収の内訳どう思いますか? 3 2022/04/10 02:05
- 火災 私の家が火事になり、一階、2階が焼失しました。 父は家を壊すと言っており、入ってた火災保険で壊すそう 4 2022/11/26 01:45
- 相続・譲渡・売却 自己所有の土地建物の名義を配偶者に変更したいが可能ですか?手続き方法やかかる税金などを教えてください 3 2023/03/05 12:30
- 家賃・住宅ローン 住宅ローン 11 2022/05/23 08:36
- 一戸建て 家の名義と住宅ローンの名義 4 2022/06/23 18:18
- 自動車ローン・自動車保険・車両保険 大至急!!!!!! 現在20代前半の者です。 総額90万の軽自動車(中古)を2.5%の金利のローンで 8 2022/11/10 00:30
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
連帯保証人で、独立した生計を...
-
借金の返済が完了した際に送る手紙
-
兄弟の保証人を断る方法で困っ...
-
社員が退職したが貸付金があり...
-
クレジットカードが更新できな...
-
保証人が生活保護受給者
-
住宅ローン審査 収入合算者のリ...
-
docomo。。。 訳ありで去年から...
-
クレジットカード更新見送り
-
返済ないので元彼女の実家に手...
-
銀行の返済期間延長について
-
親に今までかかった教習所代や...
-
彼氏の奨学金が600万ほどです。...
-
会社からの借入金があるのに退職
-
彼氏がヤクザからお金を借りま...
-
SBI証券でpts取引で返済買いは...
-
ニコスカードのリボ払いを残額...
-
リスケにおいて
-
一年内返済長期借入金について
-
夫婦における奨学金の返済負担...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
引き落とされる時間
-
兄弟の保証人を断る方法で困っ...
-
連帯保証人で、独立した生計を...
-
彼氏の奨学金が600万ほどです。...
-
社員が退職したが貸付金があり...
-
返済ないので元彼女の実家に手...
-
「のみに」「にのみ」
-
借金の返済が完了した際に送る手紙
-
月収約20万円で150万円完済は可...
-
彼氏がヤクザからお金を借りま...
-
親しい友人から200万円貸し...
-
会社の先輩に貸したお金を返し...
-
一括返済時の「戻し手数料」とは?
-
保証人が生活保護受給者
-
住宅ローン審査 収入合算者のリ...
-
クレジットカードが更新できな...
-
国の教育ローン
-
息子が結婚を考えてます。 その...
-
夫婦における奨学金の返済負担...
-
預金口座のマイナスは住宅ロー...
おすすめ情報