家内のパート収入が増え、扶養家族から外れることになると、どのような負担がどのくらい増えることになるのでしょうか? 社会保険、税金面での具体的な負担増の内容(項目と金額)を教えて頂けると幸いです。
よろしくお願いいたします。

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A 回答 (2件)

扶養には、所得税の扶養と社会保険(健康保険・年金の3号被保険者)の2種類があります。



所得税(103万円の壁)
所得税では 、1月から12月までの1年間の給与収入が103万円以下であれば扶養(扶養親族又は控除対象配偶者)になれます。

なお、年収が103万円を超えると扶養にはなれませんが、103万円から141万円の間であれば、収入に応じて最高38万円の配偶者特別控除が適用されます。

所得税の扶養から外れると、夫が配偶者控除38万円が適用されませんから、所得税率が10%(夫の収入ではなく課税所得が330万円以下の場合)として38000円ん、定率減税が10%として34200円の増税で、住民税も16000円ほど増税となります。

配偶者特別控除が適用されると、増税額は減ります。

又、夫が会社から家族手当を支給されている場合は、妻が所得税の扶養であることが条件となっている場合があります。
その場合は、扶養から外れると家族手当の支給が停止される場合がありますから、会社の規定を確認しましょう。

社会保険(130万円の壁)
社会保険(健康保険・年金の3号被保険者)の扶養になれるのは、過去の収入実績ではなく、今後12ケ月間の収入見込額が130万円(月額で約108千円)以下の場合に、社会保険の扶養(被扶養者)になれます。

上記の基準を超えた場合は、健康保険の扶養から外れてご自分で市の国民健康保険に加入して、年金も国民年金に切り替えることになります。

国民年金は、平成17年4月から平成18年3月までの国民年金保険料は、月額13,580円です。
国民年金の保険料は、平成17年度から平成29年度まで毎年月額で280円引き上げられる予定となっています。

国保の保険料は、奥様の前年の所得を基に計算され、均等割などが加算されますが、保険料率や加算される項目・金額は、市の国保の財政状況で違いがあります。
市の国保の係へ電話をすると教えてもらえますが、市のホームページに掲載されている場合もあります。

下記のページをご覧ください。
http://homepage1.nifty.com/shikari/data/etc/part …
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この回答へのお礼

ご丁寧な説明大変有難うございます。

妻が社会保険(健康保険・年金の3号被保険者)の被扶養者から外れる場合、夫である私が支払う健康保険料あるいは年金保険料はその分減額になるのでしょうか?

お礼日時:2005/04/17 16:57

#1の追加です。


社会保険料は、給与の額で決り扶養の人数は関係ありません。
そのため、扶養の分の保険料負担はしていませんから、今度奥様が扶養から外れても、あなたの保険料は変わりません。
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この回答へのお礼

お返事大変有難うございました。
疑問に思っていたことが良く解りました。
有難うございました。

お礼日時:2005/04/17 18:02

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Qダブルワーク 扶養控除等申告書 マイナンバー

ダブルワークをしています。

今までは本業の会社に扶養控除等申告書を提出し年末調整、バイト先では扶養控除等申告書を提出せず2社分の源泉徴収額を集めて個人で確定申告しています。

今まで本業ではないバイト先から扶養控除等申告書の提出は求められませんでした。乙欄でやっていたので。しかし今年になって扶養控除等申告書を提出してくださいと求められました。扶養控除等申告書は主たる会社に提出するもので提出先は一社のみというのが今までの私の認識です。

今年と去年で変わった点といえばマイナンバー。今年から源泉徴収の関係でマイナンバーの提出はどの会社に対しても必要になるということはわかるのですが、そのマイナンバー収集方法として扶養控除等申告書が利用されるということなのでしょうか?

扶養控除等申告書でマイナンバーを収集するとなると扶養控除等申告書を二社に提出することになりますよね。なぜバイト先から扶養控除等申告書の提出を求められるのか疑念をもっています。私はバイト先が間違っていると思うのですが、マイナンバー絡みだと新制度のためよくわかりません。

このバイト先の対応は合っているのでしょうか。教えてください。

ダブルワークをしています。

今までは本業の会社に扶養控除等申告書を提出し年末調整、バイト先では扶養控除等申告書を提出せず2社分の源泉徴収額を集めて個人で確定申告しています。

今まで本業ではないバイト先から扶養控除等申告書の提出は求められませんでした。乙欄でやっていたので。しかし今年になって扶養控除等申告書を提出してくださいと求められました。扶養控除等申告書は主たる会社に提出するもので提出先は一社のみというのが今までの私の認識です。

今年と去年で変わった点といえばマイ...続きを読む

Aベストアンサー

平成28年分以降の源泉徴収票については、支払者は支払相手の個人番号を記載することになっていますので、乙欄給与の場合でも、支払者は貴方の個人番号を知る必要はあります。
また、「従たる給与についての扶養控除等異動申告書」というのもありますから、いかなる場合でも1か所にしか申告書を提出できないわけではなく、従たる給与についての扶養控除等異動申告書を提出できる場合はそこに個人番号を記載します。
 (*従たる給与にかかる扶養控除等異動申告書を提出できる場合とは、主たる給与からだけでは配偶者控除などの控除が全額できないと見込まれる場合に限ります)
 貴方が上記に該当しない場合(1か所にしか提出できない場合)は、扶養控除等異動申告書に記載させて個人番号を知る方法は貴方のお考えの通り間違いです。
 
「個人番号の記載された住民票の写し」などを提出するなどが適切と考えられます。
(参考
http://keiei.freee.co.jp/2015/07/13/my_number_nenmatsutyousei/

平成28年以降の扶養控除等異動申告書には個人番号を記載する「枠」が備わっているため簡単に記載してもらえそうなので、質問文にある「マイナンバー収集方法として扶養控除等申告書を利用する」対応になってしまったと推測されます。

平成28年分以降の源泉徴収票については、支払者は支払相手の個人番号を記載することになっていますので、乙欄給与の場合でも、支払者は貴方の個人番号を知る必要はあります。
また、「従たる給与についての扶養控除等異動申告書」というのもありますから、いかなる場合でも1か所にしか申告書を提出できないわけではなく、従たる給与についての扶養控除等異動申告書を提出できる場合はそこに個人番号を記載します。
 (*従たる給与にかかる扶養控除等異動申告書を提出できる場合とは、主たる給与からだけでは配...続きを読む

Q扶養控除から外れた場合の具体的な負担金額

私は今大学3年の21歳で、アルバイトをしています。

学生は勤労学生控除が適用され年間130万まで稼いでも非課税ということは調べましたが、103万を超えると親の扶養から外れ、親の負担が大きくなるとも聞きました。

私はこの10月まででで給与の合計が約75万円になるのですが、もし103万円を超えた場合、仮に120万円稼いだとすると、親は具体的に幾らを負担しないといけなくなるのでしょうか。
もちろん103万円以下に抑えるようにしますが・・・。

母親はレストランでパートとして働き、父は自営業です。

Aベストアンサー

>103万を超えると親の扶養から外れ、親の負担が大きくなるとも聞きました
 ・貴方に関する、扶養控除の金額は、特定扶養親族(16歳以上23歳未満)に当る為、所得税で63万、住民税で45万です
 ・所得税の場合の負担増は、63万×税率分
   (税率が10%なら63000円、20%なら126000円の負担増になります)
 ・住民税の場合の負担増は、45万×10%で45000円です(翌年に課税)
・103万を越えた時点で扶養控除の対象外なので、105万も110万も120万の場合も同じになります

※税率は、収入-必要経費-各種控除 後の金額が課税金額になり
 課税金額が195万未満で5%、195万~330万未満で10%、330万~695万未満で20%、695万~900万未満で23%です

Q扶養控除申告書を重複して出すとどうなりますか

アルバイト2つ掛け持ちをした際に、原則としてどちらか片方に扶養控除申告書を出すみたいですが、両方出すとどうなりますか?
また、1つだけ扶養控除申告書を提出し、もう片方は出さなかった場合所得税が引かれますが、扶養控除の上限以下の範囲で働いていた場合は扶養控除申告書を出さなかった方の所得税は、区役所などで申請などすると戻ってきますか。

Aベストアンサー

>アルバイト2つ掛け持ちをした際に、原則としてどちらか片方に扶養控除申告書を出すみたいですが、両方出すとどうなりますか?
合計年収が103万円以下なら所得税かからないので、本来ではありませんが問題ありません。
103万円を超えた場合は、税金が納め足らないということが発生することがありえます。
でも、確定申告して所得税の精算をすれば問題は起こりません。

>また、1つだけ扶養控除申告書を提出し、もう片方は出さなかった場合所得税が引かれますが、扶養控除の上限以下の範囲で働いていた場合は扶養控除申告書を出さなかった方の所得税は、区役所などで申請などすると戻ってきますか。
いいえ。
区役所ではなくでは、税務署へ確定申告をします。
両方の会社の源泉徴収票、印鑑、通帳を持って税務署に行けばいいです。

Q副収入による収入が20万以下の確定申告について

私は本職以外に2か所でアルバイトしています。
色々、調べたのですが副収入による収入が20万円以下の人は確定なしと聞きました。
アルバイト先Aの年収15万円ですが、アルバイト先Bの年収は100万円あります。
この場合、合算して確定申告するのでしょうか?
それともアルバイト先Aの収入は算定せずに確定申告するのでしょうか?

Aベストアンサー

>副収入による収入が20万円以下の人は確定なしと聞きました…

それは、年末調整だけで所得税に関する手続きが完結する場合限定の話です。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.htm

>アルバイト先Bの年収は100万円あります…

B会社で年末調整をしてもらったのなら、Aの年収15万円はだまってポケットに入れておいて良いです。

>この場合、合算して確定申告するのでしょうか…

B会社で年末調整をしてもらっていないのなら、Aの年収15万円も申告書に記載しないといけません。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

Q扶養控除等申告書について聞きたいのですが、

扶養控除等申告書について聞きたいのですが、

バイトを掛け持ちしています。

最近始めたA店の面接の時に「今は何もしていない」と言っています。

でも実はB店でバイトしていました。

B店で扶養控除等申告書を書いて、最近A店でも扶養控除等申告書を書きました。

A店が税務署に扶養控除等申告書を提出したら僕の嘘はばれますか?

受付てもらえないでしょうか?

どうしたらいいでしょうか?
自分でB店のを取り消してもらえるでしょうか?

Aベストアンサー

>受付てもらえないでしょうか…

その書類の正しい名前を今一度確認してみましょう。
『給与所得者の扶養控除等の(異動)申告書』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinsei/annai/gensen/pdf/h22_01.pdf
と「異動」の文言が入っています。
つまり、あとから出したほうが有効に切り替わるということです。

>A店が税務署に扶養控除等申告書を提出したら僕の嘘はばれますか…

遠からずばれることになるでしょう。

>自分でB店のを取り消してもらえるでしょうか…

B店が承諾すればね。

Q家内労働者の必要経費の特例65万円について

現在、家内労働者に当てはまる内職を月1万5000円ほどしております。
その他に個人事業としてネット販売をしており、そちらでも収入があります。
(こちらの経費は65万円より低いです)
この場合、家内労働者で受けられる控除の65万円は受けられるのでしょうか?
受けられる場合は内職で得た収入しか適応されないのでしょうか?
それともネット販売の経費は認められないものの、控除の65万円はすべて使い切ることができるのでしょうか?

よろしくお願いします。

Aベストアンサー

こんばんは。


>この場合、家内労働者で受けられる控除の65万円は受けられるのでしょうか?

質問者の場合、内職については、家内労働者等の特例が適用されます。認められる特例経費の額は、内職金額と同額です(ただし、最大で65万円)。


>受けられる場合は内職で得た収入しか適応されないのでしょうか?

その通りです。なぜなら、家内労働者等の特例が適用されるのは、家内労働者(内職)など、特定の人に対して継続的に人的役務の提供を行う人の業務に対してだけだからです。

〔参考〕国税庁サイト
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1810.htm

ですから質問者の場合は、 内職とネット販売の両方で65万円の特例経費を使いきることはできません。
1.内職……家内労働者等の特例経費
2.ネット販売……実費(実際に必要だった経費)
という2本立てで、確定申告をすることになります。
※ネット販売を事業所得で、内職を雑所得で申告をすると良い。

>それともネット販売の経費は認められないものの、控除の65万円はすべて使い切ることができるのでしょうか?

上記の通りです。

こんばんは。


>この場合、家内労働者で受けられる控除の65万円は受けられるのでしょうか?

質問者の場合、内職については、家内労働者等の特例が適用されます。認められる特例経費の額は、内職金額と同額です(ただし、最大で65万円)。


>受けられる場合は内職で得た収入しか適応されないのでしょうか?

その通りです。なぜなら、家内労働者等の特例が適用されるのは、家内労働者(内職)など、特定の人に対して継続的に人的役務の提供を行う人の業務に対してだけだからです。

〔参考〕国税庁サイト
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Qアルバイトの扶養控除申告書

アルバイトの扶養控除申告書

現在、大学1回生、19歳です。今年の10月いっぱいでアルバイトを退職したのですが、今回、短期のアルバイトをすることになりました。そこで扶養控除申告書の扱いについて不明な点があります。
今回の短期のアルバイトの雇用主から扶養控除申告書を提出するよう言われました。他社で提出済みの場合はその旨を申告書に記入して提出するように、とのことだったのですが、この場合の「他社」にはすでに退職したアルバイトも含まれるのでしょうか。以前のバイト先でも扶養控除申告書を提出していますが、すでに辞めてしまっているのでどのような扱いになるのかよくわからず困っています。
どなたかご教授ください。

Aベストアンサー

総務事務担当者です。

扶養控除申告書は年末調整のために必要です。ですから、源泉徴収をしている会社では
単発的なバイトはともかく、一定長期に勤務する人には扶養控除申告書を提出してもら
います。これは正職員であろうがバイトであろうが同じです。

年末調整は当該の年の1月から12月までの収入が対象になります。ですから企業に
とっては当該年における前職の収入、社会保険の納入額、所得税額が必要なのであり、
それを証する前職の源泉徴収票が必要となります。年末調整に関しては源泉徴収票が
あればいいんです。

扶養控除申告書は税務署に提出されるわけではなく、企業の中で保存しますので、既に
退職された企業の書類綴りに保存されるにすぎませんよ。別に困るようなことではあり
ません。

Q皆様の知恵を貸して頂けましたら幸いです。

皆様の知恵を貸して頂けましたら幸いです。

本年度の確定申告をしましたが、多く確定申告をしてしまったので修正申告をしたいと思っているのです。
(本年度は、申告時に給料の領収書などがなかったために大体で収入金額300万で申告しました。
昨日家を掃除していましたら、1年分の給料の領収書が見つかり改めて計算してみると280万でした。)
確定申告額を減らして申告し直すのは無理でしょうか?
最初の申告の時には、領収書など収入を証明できる物は提示していませんでした。
(収入を減らす事で少しでも健康保険料を下げたいと思い修正申告をしたいのです)
分かりにくい説明で大変申し訳御座いません。

Aベストアンサー

>確定申告額を減らして申告し直すのは無理でしょうか?
いいえ。
可能です。

>申告時に給料の領収書などがなかったために大体で収入金額300万で申告しました。昨日家を掃除していましたら、1年分の給料の領収書が見つかり改めて計算してみると280万でした
給料??ということは、貴方は給与所得者??
それなら、確定申告には「源泉徴収票」が必要ですが…。
それとも、事業所得者で報酬分の領収書??(報酬の明細書)が見つかったということでしょうか。

>収入を減らす事で少しでも健康保険料を下げたいと思い修正申告をしたいのです
その場合は「修正申告」ではなく、「更正の請求」という手続きになります。
修正申告は税金を少なく申告してある場合です。
この手続きは申告の期限から1年以内であれば、受け付けてもらえます。
確定申告書の控え、印鑑を持って税務署に行ってください。
参考までに、報酬分の領収書??(報酬の明細書)も持って行けばいいでしょう。

Qバイト掛け持ちの扶養控除申告書について

こんにちは。
バイト掛け持ちでの扶養控申告書について
質問します。

23年度の12月から今現在、バイトを1つやっています。今月の始め、掛け持ちをしようと違うお店で面接をし採用させて頂きました。(新しいバイト先では掛け持ち禁止なので掛け持ちをする事を言っていません。)そこで扶養控除等申告書などの書類を渡されて提出して下さいと言われました。
扶養控除申告書は元々やっていたバイト先で昨年の12月に年末調整をするため既に提出しており、調べた所扶養控除申告書は同時に2ヶ所で提出できない事を知り困っています。
元々やっているバイト先はお給料も少ないので新しいバイト先の方をメインでやっていこうと考えています。この場合、とりあえず新しいバイト先に扶養控除等申告書を出しておいて、元々やっているバイト先に扶養控除申告書を取り下げてもらうべきでしょうか?
そしてアルバイトの掛け持ちをする際は確定申告というものをしなければならないのですか?
今現在やっているバイトは月2万円程度で
新しいバイト先は月4万円くらい稼ぐ予定です。
また、新しいバイト先で扶養控除等申告書を出したら掛け持ちしている事をバレる事はありますか?

何も分からず簡単に掛け持ちをしようと考えていたので質問が多くなってしまいすみません(泣)

こんにちは。
バイト掛け持ちでの扶養控申告書について
質問します。

23年度の12月から今現在、バイトを1つやっています。今月の始め、掛け持ちをしようと違うお店で面接をし採用させて頂きました。(新しいバイト先では掛け持ち禁止なので掛け持ちをする事を言っていません。)そこで扶養控除等申告書などの書類を渡されて提出して下さいと言われました。
扶養控除申告書は元々やっていたバイト先で昨年の12月に年末調整をするため既に提出しており、調べた所扶養控除申告書は同時に2ヶ所で提出できない事...続きを読む

Aベストアンサー

>昨年の12月に年末調整をするため既に提出しており…

それは、あくまでも去年分で、もう御用済みです。
翌年 (今年) まで効力あるものではありません。

>元々やっているバイト先に扶養控除申告書を取り下げてもらうべき…

去年のことはもうどうでも良いです。
関係ありません。

>掛け持ちをする際は確定申告というものをしなければならないのですか…

年末現在で、並行して 2社以上が給与を得ている人は、原則として確定申告の義務があります。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.htm

>バイトは月2万円程度…

年額 24万もになるなら、#1900 にある確定申告をしなくても良い例には該当しません。

>新しいバイト先で扶養控除等申告書を出したら掛け持ちしている事を…

扶養控除等申告書を出すだけなら何事も起こりません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

>昨年の12月に年末調整をするため既に提出しており…

それは、あくまでも去年分で、もう御用済みです。
翌年 (今年) まで効力あるものではありません。

>元々やっているバイト先に扶養控除申告書を取り下げてもらうべき…

去年のことはもうどうでも良いです。
関係ありません。

>掛け持ちをする際は確定申告というものをしなければならないのですか…

年末現在で、並行して 2社以上が給与を得ている人は、原則として確定申告の義務があります。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.ht...続きを読む

Q夫の扶養から外れない人

私の知り合いで(一般サラリーマンの妻)、もうここ何年もアルバイトという形で1社に勤めていますが年収が300万円近くあります。
それなのに、私はというと夫の扶養に入っていますので年間103万円を超えないよう仕事の調整をしています。
ばれないというだけで、税金を逃れているなんてとっても許せないのですが、世の中ってそんなもんなんでしょうか?

Aベストアンサー

 ANo.9です。

 あまり個人情報は書きたくなかったのですが、実は住民税の業務をしていますので、経験者です。

・結論を書きますと、市町村と税務署は連携はしていますが、正式なルートがあるのは税務署から市町村への情報提供(税務資料。略して「税資」と呼びます。全数の提供があります。)だけで、市町村から税務署への情報提供は任意であり、全数ではありません。

・「税務署に提出する範囲になっていない人でも、多数、税務署から扶養控除の是正の通知が来る」のは、市町村のデータのすべてが税務署に提供されているからではありません。市町村で住民税を課税する場合、複数の収入がある方は、同一人の支払調書を集めて(合算といいます)総収入を把握するわけですが、その時に矛盾があるものがあれば、所得の申告などが間違っている可能性がありますから、そういったもののみ税務署に問い合わせるとともにデータを提供しています。
 おそらく、是正の通知が来ている方は、そういうルートでの情報から、源泉徴収義務者(勤務先ですね)に税務署から照会がされ、間違いが判明すれば是正されますから、そういうケースと思われます。

・一方、「所得税の還付申告をしていたけど、市町村からその方に連絡が入って、市町村民税の未納があるようなので、そちらを納付してもらわないと、所得税の還付が遅れる旨を言われた」のは、上記のとおり市町村は税務署から「税資」を全数提供されますから、当然こういうケースはあります。

・こうした制度の欠陥の一つとして、住民税の特別徴収されている方で特に矛盾がなければ、税務署に通知が行きませんから、所得税の確定申告をしなくても分からないなどのケースが出てきます。

・詳しい仕組みを書くと長くなりますので、下記のサイトのPDFの466ページ以降を読んでいただくとよく分かると思います。
 直接質問には関係がないとは思いますが、間違った情報で質問者さんを混乱させるのは良くないと思いますので、僭越ですが専門家として書かせていただきました。

http://www.ntc.nta.go.jp/kenkyu/ronsou/39/hikage/mokuji.html

>区役所などへ言い方は悪いですが匿名で「チクリ」をした場合、彼女の所得などを調べてくれるものでしょうか?

・区役所の税務職員は、地方税法により税務に関する調査の権限が与えられています。ですか、「彼女の所得」を調査することは可能です。
 ただし、当然ですが地方税に関する調査しか出来ません。

・現実の話として、「納税事務(住民税を課税して、滞納が内容に徴収すること)」にほとんどの労力がさかれてしまいますから、「課税捕捉(課税漏れがないか調査することです)」については、全くやっていないわけではありませんが、あまり時間がさけないのが現状です

・大変失礼な書き方になりますが、匿名の情報のように情報源のはっきりしない案件については、対応してくれる可能性は低いと言っても良いかと思います。少なくとも、貴方の住所氏名を名乗り、具体的な情報を提供することをお伝えになれば、担当者が出向いてお話を聞きに行くことはあります。
 つまり、今の税務は、滞納者をいかに減らすかに最大限の力がそそがれていますから、新しく課税する案件については、精度が高い、あるいは、脱税額がかなり高くないと手をつけないと思います。
 なぜなら、労働人口のすべてについて調査することは不可能であり、公務員の人件費を考えると逆に税金の無駄遣いとも言えるからです。

・私を含めて、サラリーマンは納税を逃れることは無利ですから、不公平な話だと私も当然思うんですが……何とも割り切れない話ではあります。

参考URL:http://www.ntc.nta.go.jp/kenkyu/ronsou/39/hikage/mokuji.html

 ANo.9です。

 あまり個人情報は書きたくなかったのですが、実は住民税の業務をしていますので、経験者です。

・結論を書きますと、市町村と税務署は連携はしていますが、正式なルートがあるのは税務署から市町村への情報提供(税務資料。略して「税資」と呼びます。全数の提供があります。)だけで、市町村から税務署への情報提供は任意であり、全数ではありません。

・「税務署に提出する範囲になっていない人でも、多数、税務署から扶養控除の是正の通知が来る」のは、市町村のデータのすべてが税務署...続きを読む


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