相殺の領収書について

当社からＡ社に６００００円の請求があります
Ａ社から当社には１００００円の請求があり
相殺でということで５００００円の振り込みがありました

Ａ社からは１００００円の相殺分の領収書が届いており
本日当社にも１００００円の相殺分の領収書を発行願いますというＦＡＸがきました。

いままで相殺はあまりしたことはなく
領収書の発行もしたことはありません

同じ額の領収書が行き来するのは変ではないですか？
頭がこんがらかってしまいました

どなたか教えてください

No.1 ベストアンサー 回答者： ymmasayan 回答日時： 2004/04/09 14:06

本来は６万円の領収書を発行するところでしょうが

振り込み分(５万円)は領収書が不要で残りの１万円
分の領収書を発行すればよいのでしょう。

この回答へのお礼

ありがとうございます
今まで相殺の領収書は発行されたこともしたことも
ありませんでした。同額の領収書の交換になるのですね

お礼日時：2004/04/09 14:26

No.2 回答者： noname#24736 回答日時： 2004/04/09 14:06

相殺した場合、領収書を交換する必要があります。

貴方の会社は、請求額の60000円が精算されたのですから、相殺をした10000円と、振込まれた50000円の合計60000円の領収書を発行すればよろしいのです。

なお、領収書には収入印紙が必要ですが、「相殺」と明記して有れば相殺分については印紙が必要有りませんから、振り込まれた金額分の印紙を貼ることになります。

この回答へのお礼

ありがとうございました
振り込まれた金額に対しては領収書はいらないと
思ってます。相殺分だけ交換発行します

お礼日時：2004/04/09 14:32

No.3 回答者： shishishishi 回答日時： 2004/04/09 14:07

A社の請求額は10000円で領収書も10000円で発行してきてるのですよね？

でしたら貴社も同様に60000円の領収書を発行すればいいことではありませんか？
で、さしひき５万円が振り込まれてきた。何か問題があるのでしょうか？「10000円の相殺分の領収書を発行願いますというＦＡＸ」は５万円振り込んだけど、１万円は相殺したんだから６万円で発行してねって意味じゃないの？

この回答へのお礼

ありがとうございます
今まで帳簿上だけの相殺処理で税務署の
監査も通ってきました。
同額の領収書発行依頼に？になったわけですが
よくわかりました。

お礼日時：2004/04/09 14:36

No.4 回答者： cyobin_man 回答日時： 2004/04/09 14:35

税法上　相殺の場合お互いにそれを証明するため領収書の発行が必要です。

仮に　仕分けだけで領収書がなければ厳しい調査官の場合否認されます。

今回の場合
相殺領収書１０．０００円を発行するのが正解です。
残り５万円は相手方に銀行振り込みの領収書があるので
これで　相手方は合計６万円分の領収書がそろうことになります。
まあ　厳しい会社では６万円の領収書を希望するところもありますが
現在はごく少数となりました。

ちなみに付け加えますと
相殺の場合３万円以上でも印紙が必要ないのは　前の方のお話の通りですが
もう一歩進んで　摘要に　相殺　＊＊円と相殺金額まで記入する必要があります。

この回答へのお礼

ありがとうございました。大変わかりやすかったです
ポイント発行して締め切ったと同時ぐらいの書き込みで
お礼の言葉しか言えないのが残念です。
さっそく発行します、勉強不足ですね・・・

お礼日時：2004/04/09 14:43