相続時精算課税制度について

まとまった資金が必要となったため、母親から相続時精算課税制度を利用して贈与を受けたいと考えております。
現在母親が投資信託で保有している約半分ほどの1000万の贈与を受ける場合について、ご指導お願いします。母親はそれ以外の資産の保有はありません。
・兄が1人いますが、私が相続時精算課税制度を選択する場合兄からの承諾は必要でしょうか。
　また兄の相続時に何か影響は生じるのでしょうか(例えば兄もこの制度で受け取ることになるなど)
　兄には知られずに贈与を受けられればベストです。兄との関係は良好ですがこちらの家庭の事情を　　今は話せません(いずれ話す予定です)
・贈与手順は投資信託を解約・現金化なのか、投資信託を名義変更して受け取るのか、通常はどうな　　のでしょうか。
・手続きは素人では難しいものでしょうか。税理士に依頼した場合はどれほどの費用がかかるもので　　しょうか。

上記以外でも何か注意点などありましたら是非ご教授ください。宜しくお願いします。

No.2 ベストアンサー 回答者： Moryouyou 回答日時： 2018/01/22 20:00

＞兄からの承諾は必要でしょうか。

贈与税だ、相続時精算課税だと言った話
とは関係ない話です。

当然、後々もめないように、お母さんから
しっかり話してもらうことでしょうね。

＞家庭の事情を･･･今は話せません
それは本題には何も関係ない話です。

＞贈与手順
1000万現金がいるから贈与してもらう
んでしょ。1000万現金にしてもらって
銀行振込みがよいでしょうね。
振込の証拠として通帳の記録はしっかり
残しておきましょう。

来年、２～３月で申告して下さい。
下記の届出書を元に書類を揃えて下さい。
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/zoyo/yos …
下記にチェックシートがあるので、
本当に相続時精算課税ができるか？
今後の心構えなどを意識して下さい。
お母さんからの贈与は、全て相続時まで
ずっと引きずることになります。
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/zoyo/teb …

税理士等に依頼するのはもったいないです。
税務署と直接やりとりして申告すればよい
でしょう。丁寧に対応してくれますよ。

いかがでしょうか？

この回答へのお礼

私が知りたいポイントをしっかり丁寧に回答いただき大変助かりました。
早速行動に移せそうです。
有難うございました。

お礼日時：2018/01/23 10:38

No.1 回答者： mukaiyama 回答日時： 2018/01/22 16:22

＞相続時精算課税制度を選択する場合兄からの承諾は…

贈与税法にそのようなことを義務づけた記述はありません。

＞また兄の相続時に何か影響は…

兄の相続時って？
母から兄への相続のことなら、あなたも同時では？
ちょっと意味がよく分かりません。

＞投資信託を名義変更して受け取るのか…

それでは現金 1千万が本当に手に入る保証はありません。
投信は銀行預金とは違うのですから。

＞・手続きは素人では難しいものでしょうか…

来年 2/16～3/15 に贈与税の申告書を書くだけですけど。
1.番と 18.番。
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/zoyo/yos …

この回答へのお礼

簡潔にわかりやすく回答いただき助かりました。
安心して行動に移れそうです。
有難うございました。

お礼日時：2018/01/23 10:23