株式の譲渡・配当に関する確定申告につきまして

確定申告初心者につきどなたか教えてください。
証券口座を１口座（特定口座・源泉徴収なし）を保有しています。
会社員で給与所得は2000円未満（年末調整済）です。
①今年度、上場株式配当等の支払通知書は、
　配当等の金額または分配金額が44450円（源泉徴収6806円、特別徴収2222円）
　利子等の金額または分配金額が12500円（源泉徴収1914円、特別徴収625円）
　となっています。
②また特別口座年間取引報告書には、
　譲渡に係る年間取引損益及び源泉徴収税額等の差引金額が169072円
　です。
上記以外に収入・損失はありませんがこの場合、
①＋②≧20万円以上として確定申告が必要になりますでしょうか。
説明不足・下手で恐縮ですがご教示ください。宜しくお願い致します。

質問者からの補足コメント

• 誤記につき申し訳ございません。
  給与所得は2,000「万」円未満です。
  正確には支払金額10,628,000円で給与所得控除後の金額は8,428,000円です。
  特定口座・源泉徴収「なし」の口座となっており、前述の株の配当と譲渡益を確定申告サイトで入力すると、追徴で税金を納付するように表示がされました。
  特定口座・源泉徴収「なし」を前提に
  〇①株の配当＋②株の譲渡益≧20万円以上のため確定申告が必要か
  〇①株の配当は源泉徴収されており、②株の譲渡益<20万円未満のため
  　　確定申告が不要か
  〇源泉徴収「なし」の時点でそもそも確定申告が必要か
  改めて教えていただけますでしょうか。
  お手数おかけしますがよろしくお願い致します

    補足日時：2018/02/17 18:25

No.3 ベストアンサー 回答者： ichi_nii_san 回答日時： 2018/02/17 18:38

> ①株の配当は源泉徴収されており、②株の譲渡益<20万円未満のため確定申告が不要

上記で合っています。

この回答へのお礼

心強いご回答、ありがとうございます。

お礼日時：2018/02/17 19:14

No.2 回答者： mukaiyama 回答日時： 2018/02/17 16:12

＞給与所得は2000円未満（年末調整済…

2000円未満？

確定申告をするかしないかの判断に大きく関係することですから、誤字脱字がないかしっかり推敲してから投稿してください。

＞上場株式配当等…

配当所得は、
1. 源泉徴収されたままおしまい
2. 総合課税で確定申告
3. 申告分離課税で確定申告
のいずれでも選択可能です。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1330.htm

確定申告など面倒くさいと思うなら、1.番。

本業の税率が配当の 15% より小さいのなら、2.番で申告すれば還付額が出る。
本業の税率が配当の 15% より大きいのなら、2.番で申告すると追納が発生するので、誰もそんなことはしない。

株本体で売買損を出したのでなければ、3.番は特に意味なし。

＞譲渡に係る年間取引損益及び源泉徴収税額等の差引金額が169072円…

源泉徴収ありの特定口座は、基本的に確定申告無用です。

あえて確定申告をしても、申告分離課税
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2240.htm
なので税率は変わらず、「所得控除」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1100.htm
か「税額控除」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1200.htm
に余りがあるのでない限り、還付も追納もありません。
誤回答にご注意ください。

本業の税率は、源泉徴収票で
[給与所得控除後の金額] - [所得控除の額の合計額] = [課税される所得]
を計算して、税率表に照らし合わせます。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm

＞①＋②≧20万円以上として…

このご質問に関する限り、20万以下か以上かで判断が変わることはありません。

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

No.1 回答者： angkor_h 回答日時： 2018/02/17 16:05

> 会社員で給与所得は2000円未満（年末調整済）です。

2000千万円未満？

> 証券口座を１口座（特定口座・源泉徴収なし）を…
> 配当等の…分配金額が…（源泉徴収6806円、特別徴収2222円）
源泉徴収されていますよね？

> ①＋②≧20万円以上として確定申告が必要になりますでしょうか。
特定口座・源泉徴収ありならば、原則不要です。

給与所得通算で確定申告すれば、還付(税金の払い戻し)が受けられるはずです。

この回答へのお礼

誤記につき申し訳ございません。
給与所得は2,000「万」円未満です。
正確には支払金額10,628,000円で給与所得控除後の金額は8,428,000円です。
特定口座・源泉徴収「なし」の口座となっており、前述の株の配当と譲渡益を確定申告サイトで入力すると、追徴で税金を納付するように表示がされました。
特定口座・源泉徴収「なし」を前提に
〇①株の配当＋②株の譲渡益≧20万円以上のため確定申告が必要か
〇①株の配当は源泉徴収されており、②株の譲渡益<20万円未満のため
　　確定申告が不要か
改めて教えていただけますでしょうか。
お手数おかけしますがよろしくお願い致します。

お礼日時：2018/02/17 18:02