小規模企業共済 公的年金支給まで分割で受け取る

個人事業主です。廃業して小規模企業共済を受け取りますが、その受け取り方の相談です。　公的年金は少ないのでできるだけ先まで繰り下げたいと思っています。それまでの間、小規模企業共済の共済金 を毎年の分割で受け取りたいです。その場合は雑所得になるのでしょうか？何らかの控除、優遇策があるのでしょうか？　退職金控除はイデコで全額使います。

No.3 ベストアンサー 回答者： Moryouyou 回答日時： 2024/02/14 22:35

＞小規模企業共済の共済金を毎年の分割

＞で受け取りたい
＞その場合は雑所得になるのでしょうか？
雑所得ですが、公的年金の雑所得の扱い
になります。
公的年金等控除があるので有利です。
65歳未満で年間最低60万
65歳以上で年間最低110万
の控除があるので、年間の受給額が
それ以下なら雑所得0、つまり、
非課税となります。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

他に年金受給がない前提です。
老齢基礎年金も同時期に受給すると、
合計金額から公的年金等控除額を
引くことになります。
ですから、公的年金を繰下げ受給
するのは有効な手段ではあります。

参考
https://matsuo-taxoffice.com/2020/09/11

この回答へのお礼

わかりやすい説明　ありがとうございました

お礼日時：2024/02/15 16:37

No.2 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2024/02/14 18:21

＞その場合は雑所得になるのでしょうか…

ただの雑所得ではありません。
あなたの年齢や受給理由によって課される税金の区分が違ってきますので、ご自身で照らし合わせてみてください。

(税法上の取扱い)
https://kyosai-web.smrj.go.jp/customer/skyosai/c …

＞何らかの控除、優遇策があるの…

優遇策なんてありませんが、控除は該当するものはすべて適用されます。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

この回答へのお礼

>(税法上の取扱い)

廃業なので種類「共済金 A」ですが税金区分に関して不記載ですね
タックスアンサーは求める情報に行きつかないので使えないです
ありがとうございました

お礼日時：2024/02/14 20:18

No.1 回答者： 耕四郎 回答日時： 2024/02/14 15:30

単なる雑所得になるかと。

iDeco受け取りの5年後に2回目の退職金控除を利用して受け取るのが良いかと思うのですが長いでしょうかね。

この回答へのお礼

＞5年後に2回目の退職金控除
40万ｘ5年＝200万の控除ですね
その手がありますね　
5年は長いですが　気にしないことにします
ありがとうございました

お礼日時：2024/02/14 20:16