株・投資信託・外貨預金の売買 税金について

税金について無知の為、教えてください。宜しくお願いします。
3年程前から一般口座にて投資信託、外貨預金、株などを初め、売買していました。
去年に投資信託にて年間400万円ほどの利益をあげました。
そして今年に入ってすぐに株で200万円の損益を出しました。
質問ですが、
私は投資信託の場合の利益は非課税だと認識していたため確定申告などしておりません。
株とかFXで利益が出た場合は、申告しなければならないと思いますが、
間違いないでしょうか？
後、今年に入って200万円損を出していますが、これについては
損益なので、申告は必要ないでしょうか？
知人によると金額が大きければ、申請すれば少し返ってくるみたいなことをきいたのですが、どうでしょうか？

今後はややこしくならないために、すべて特定口座にて売買しようと思っています。
過去については一般口座での投資信託売買の為、今からでも何かしなければならないことはありますか？
わかりにくい質問で申し訳ありませんが、どうぞ宜しくお願いします。

No.2 回答者： sapporo30 回答日時： 2007/10/06 02:30

投資信託も非課税では、ないようです。

http://www.nam.co.jp/reference/basis/basis3-9.html
http://www.chuomitsui.co.jp/toushin/tokutei/more …
でも、源泉徴収されているのであれば、そこで税の処理は
終わってますね。
投資信託の内容と買取か解約・償還かによって、変わってくる
ようです。

一般口座の株、FXで利益が出れば、申告は必要です。
株で損をした場合は、場株式等に係る譲渡損失の繰越控除
が受けれます。この場合確定申告が必要です。
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1474.htm
大雑把に言うと、今年、損　来年　益　の場合
来年の益と今年の損を相殺できる制度です。

No.1 回答者： louyer 回答日時： 2007/10/06 02:13

こんばんは

＞投資信託の場合の利益は非課税だと認識していたため確定申告などしておりません。
投資信託の分配金、償還金には利子所得として特定口座の場合、１０～２０％掛かります。確定申告の場合の税率はわかりません

＞株とかFXで利益が出た場合は、申告しなければならないと思いますが、
もちろんです。先日、ＦＸで利益をあげた主婦が申告せず、脱税容疑で摘発されたことが新聞記事に載っていました。
株式投資も特定口座の場合は。株式売買益に１０％課税されています。

＞今年に入って200万円損を出していますが
確定申告の場合、一売買に課税されるわけではなく１年間の売買益に課税されます。証券会社に請求すれば明細書を発行してくれます。
詳しくは証券会社に聞いてください。

＞過去については一般口座での投資信託売買の為、今からでも何かしなければならないことはありますか
税の追徴期間は、確定申告書の提出がないと５年さかのぼります。その期間の売買明細書、利益明細書等の資料が必要になると思います。