報酬未払い時の勘定科目

先方のミスで経理の締め日に間に合わなかったらしく、私への報酬が予定通り支払えなくなりました。
そこで次月分にまとめて振込をするそうなのですが、通常末締め翌月末払いなので、一旦売掛金として処理し、振込まれた後売上計上をしています。

そこでお聞きしたいのは、
・２ヶ月分の売掛金はその都度処理し、売り上げは２ヶ月分まとまった額で処理されていても問題ないか
・ダメな場合、どのような処理をすればよいか

お分かりになる方ご教授ください。
よろしくお願いいたします。

No.1 回答者： mukaiyam 回答日時： 2021/08/30 02:06

＞・２ヶ月分の売掛金はその都度処理し、売り上げは２ヶ月分…

だめだめ。

＞・ダメな場合、どのような処理を…

20日締め、翌月10日払いと仮定すれば、

・8月20日【売掛金 100円／売上 100円】
・9月20日【売掛金 100円／売上 100円】
・10月10日【普通預金 200円／売掛金 200円】

この回答へのお礼

早速のお返事ありがとうございます。
助かりました。

お礼日時：2021/08/30 07:52