こんにちは。
2年前に今の職場に入社した経理事務の女です。
入社して経理を任された時から悩んでいた事があります。
それは現金出納帳の残高と実際に手元にある残高が全然違うのです。
帳簿上は1,000,000円位ある事になっていますが、実際には手元には10万円ちょっとしかないです。
社長曰く、昔は職人さん(弊社は建設業です)がお金に困っていたら、
領収書なしで現金で何回か貸していたらしく、出金伝票で処理していなかったので、
今となっては現金出納帳の残高が1,000,000円位になってしまったそうです。
この1,000,000円を実際の残高に合わせるのは難しいらしく、
事業主貸で処理するのはちょっと…との事で放置らしいです。
税理士さんも面倒な事になるので、現金はこのままでいいと言っています。
この前2回目の決算を終えて、やっぱり帳簿上の残は1,000,000円残っていて嫌だなぁと思いました。
帳簿上の現金を実際の残高に近づけるいい方法はないでしょうか?
(※自分の個人的な現金を差し出すのは無理です)
実際の残高は、別のノートに手書きで書いて、実残高のチェックをしています。
恐縮ですが宜しくお願い致します。
A 回答 (2件)
- 最新から表示
- 回答順に表示
No.2
- 回答日時:
>領収書なしで現金で何回か貸していたらしく、出金伝票で処理していなかったので、
それが事実なら、今度はその職人(たち)から入金伝票なしで返済してもらうことはできないのしょうか。
90万円貸したのなら90万円を現金で返してもらえば残高が合います。
職人に貸したというのがウソなら、(ウソというのは、社長が個人的に使ってしまったとか、建設業でよくあるのですが、領収証のもらえないリベートを渡した可能性などがあるからです)
社長から返してもらう方法もあります。
役員貸付金 900,000 現金 900,000
という仕訳をして、残高を合わせます。
そして、例えば月30,000円づつ30か月で社長から返済してもらいます。
現金預金 30,000 役員貸付金 30,000 (1か月あたり)
それが無理なら、気持ちの問題と割り切り、
ア)帳簿の 最後の 0 は見ないことにする。
イ)新聞紙で作った札束(いちばん上と下だけに本物の1万円札をくっつける)を金庫に入れておきます。
No.1
- 回答日時:
一つだけ現実的な方法は、経理的にはそれを損失処理をしておき、税金の申告上は経費から除外すると言う方法です。
つまり
雑損 900000/ 現金 900000
と言う仕訳で費用計上しておきますす。
税金上の結果は処理をしないのとおなじことですが、少なくとも帳簿残は合います。
別にこれをしてもしない場合に比べて税金は増えるわけではないので、社長もどちらでも良いと思うのではないでしょうか。
それもしたくないと言うのであれば、後は放置しておくしかありません。
お探しのQ&Aが見つからない時は、教えて!gooで質問しましょう!
似たような質問が見つかりました
- 確定申告 白色申告の1000万以下の個人事業主です。 ●売上関連だけ書いた売上帳 ※売れた物、売れた数、買った 1 2023/07/13 12:38
- 財務・会計・経理 簿記の質問(難問です) この場合の仕訳、記帳方法を教えてください。 6 2022/09/13 13:52
- 財務・会計・経理 決算処理について、分かる方教えてください。通帳の残高と実際の帳簿残高に相違があります。 この場合の処 5 2023/04/25 16:17
- 財務・会計・経理 白色、消費税免税、1人の店舗商売個人事業主です。 日々の売上帳、 領収書や請求書類、 経費をまとめた 2 2023/02/07 17:19
- 所得・給料・お小遣い 給料(自営業の給料です)のお金が残らないのですが普通どの程度お金は残るのでしょうか? 2 2023/01/25 13:39
- 子育て スポーツ少年団の会計処理 3 2022/12/30 08:29
- 簿記検定・漢字検定・秘書検定 他社に負担してもらったお金。自社にとっての勘定科目は何になる? 4 2022/09/29 09:40
- 確定申告 確定申告について 3 2023/03/05 21:34
- 財務・会計・経理 ウーバーイーツ配達員で、今年から青色申告をするために届出を出して帳簿をつけ始めましたが、仕訳の入力で 1 2023/02/23 13:58
- 転職 短期離職すると再就職が難しくなるでしょうか 3 2022/04/15 12:46
おすすめ情報
デイリーランキングこのカテゴリの人気デイリーQ&Aランキング
-
子供会の会計、通帳への出入金...
-
自治会会計の立替処理について
-
現金が足りません・・・(至急...
-
前年度の帳簿における残高の間...
-
子供会の会計・会計監査のしかた
-
残高証明ってどうやって取れば??
-
会の会計の計算が合わない↓
-
銀行勘定調整表は実務でも使う...
-
(普通預金の)勘定科目について
-
合です!の正式な言い方は?
-
期末に長期借入金を短期へ振替...
-
修正仕訳
-
勘定奉行の、仕訳入力後の会計...
-
帳簿と実際の残高が違いすぎて...
-
簿記:合計残高試算表と清算表...
-
集金日を前倒しして入金処理し...
-
ゆうちょ銀行の残高紹介
-
子供会の会計につて
-
今、いくらまでなら設備投資し...
-
青色申告:現金出納帳の開始残...
マンスリーランキングこのカテゴリの人気マンスリーQ&Aランキング
-
子供会の会計・会計監査のしかた
-
自治会会計の立替処理について
-
子供会の会計、通帳への出入金...
-
会の会計の計算が合わない↓
-
このアプリで預金残高を書くの...
-
残高証明ってどうやって取れば??
-
前年度の帳簿における残高の間...
-
法人成りの際の個人事業の最終...
-
預金残高証明書の必要性
-
修正仕訳
-
入金をマイナスをつけて支払い...
-
現金が足りません・・・(至急...
-
安全協力会の会費について
-
合です!の正式な言い方は?
-
売上伝票や領収証を紛失してし...
-
銀行照合
-
Accessで会計帳簿の残高を表示...
-
通帳から仮払いをして現金をプ...
-
期末に長期借入金を短期へ振替...
-
(普通預金の)勘定科目について
おすすめ情報