相続税について

現在一人暮らしをしております。
都内に実家一軒家があり、両親が住んでおります。
そのうち実家を継ごうと思いますが、相続税が心配です。
3年以上一緒に住んでいたら相続税の多くは免除されると聞いたことがありますが、やっぱり一緒に住んでいないと高い税金を課せられるものでしょうか。
何か良い方法があればご教示いただけますでしょうか。

No.5 ベストアンサー 回答者： ben0514 回答日時： 2023/09/21 19:15

相続税の心配をするということで言えば、親が亡くなっての不動産名義をあなたにするというものになります。

生前に親からの名義を移す行為は、売買でない場合には、贈与となるでしょう。ちなみに売買であっても、相場を下回るような売買ですと、差額が贈与とみられます。いずれにしても贈与となる場合、相続税ではなく贈与税となり、一般に贈与税は相続税の補完的な税であることから、割高な税負担となるでしょう。

そのうち実家を継ぐ、これが家業を継ぐという意味なのか、将来親の介護を含め、実家に居をという考えなだけであれば、相続税は関係ありません。
家業を継ぐのであれば、その家業の収入の種類に応じた税負担も併せて継ぐということで、所得税的に考えるのか法人税的に考えるのかは家業次第でしょう。

兄弟姉妹がいる場合には、長男だからという認識だけでいるともめるもとです。親の考えに従うものであれば、親の意見を生前からあなたの他の兄弟姉妹などに伝えておいてもらうべきです。そのうえで、実際の相続では、他の兄弟姉妹の権利を奪うようなことはなかなか難しいものですので、事業に影響を及ぼさない形になりやすいように、親に遺言書を法的に有効な形で残してもらうことが大事でしょうね。
表に出ないだけで、結構相続で争ったり、不平不満が残る結果になることが多いと思います。

ちなみに生前贈与は贈与税の対象ではありますが、一部相続時絵の対象とされることもあります。また、遺産分割協議の際にも影響を及ぼす可能性があります。そういったことまで考えたり、将来の納税対策を踏まえていろいろ試算するのであれば、各分野において税理士や司法書士にしっかりと相談して把握や覚悟、準備をする必要があるかと思います。
ただ存命の親に対して相続の話をするのは、双方にとっても、お気持ちの負担があるものかと思います。テレビなどでそういった特集が出た際に、うちはどう考えている？というところから、考えていかないといけない流れを作り出すのが良いかもしれません。流れのないところから流れを作ると、親や他の兄弟姉妹それぞれのイメージや考えで、反感を買い、まとまるものもまとまりにくく、本当の相続でも争う形になってもおかしくはないでしょう。

No.4 回答者： tobirisu 回答日時： 2023/09/21 19:02

＞実家を継ごうと思いますが

どういう意味ですか？
一般に「家を継ぐ」とは「家業を継ぐ」という意味です。
親が農家とか自営業なら、その仕事を受け継ぐことです。
他には「家名を継ぐ」という意味でも使います。
結婚する時は男女どちらの氏を名乗ってもいいですが、自分の氏で新戸籍を作ったら「家の名を継いだ」ことになります。

どっちも相続税など関係ないです。
1人暮らしをやめて実家で親と同居するのも、税金は関係ないです。

親名義の家を自分に名義変更するのなら、贈与です。
贈与税がかかります。
かなり高額です。
だから、普通そんなことはしません。
どうせ親が亡くなれば家を相続するからです。
相続税は贈与税より安いです。

基礎控除が3000万と、相続人1人あたり700万あります。
遺産額がそれ以下なら非課税です。
土地建物は売買価格ではなく、評価額なのでかなり低い額です。

よい方法は、親が生きているうちにあなたの名前に名義変更しないで、亡くなってから相続すればいいです。

No.3 回答者： のなつぺ 回答日時： 2023/09/21 18:44

お父さんあるいはお母さんがおられる状況での相続は配偶者特別控除が適用でき、配偶者であれば1億6000万円まで非課税で、基礎控除3000万円と相続人一人600万円となりますので、子供一人世帯で、配偶者と子供が600×2となるので、2億200万円まで非課税です。

そこに小規模宅地特例が適用できますので、それ未満の資産の方であれば相続税はかかりません。
また、その他の控除が適用できるかでも、税負担に関係してきます。
小規模宅地特例は同一世帯で3年以上数でおられることが条件となります。
相続税を負担される世帯は国内全世帯の10%にも満たないですので、そもそも課税世帯か非課税世帯かが重要で、資産の見積もりを出せばわかります。

No.2 回答者： xxi-chanxx 回答日時： 2023/09/21 18:39

一緒に住んでいなくても、賃貸に住んで持ち家がないなら、小規模住宅等の特例は受けられます。

俗にいう家なき子特例です。
https://legacy.ne.jp/knowledge/now/souzoku-zei/5 …

相続税が高いかどうかは資産にもよります。
都内の一軒家なら、一度相続税を試算されてはいかがですか？

No.1 回答者： 耕四郎 回答日時： 2023/09/21 18:34

ここまでテーマが限定されてる質問なら相続税に特化したところ見ればほぼ解決じゃない？

こんな所の適当なアドバイス聞くより。