マイナス金額の相殺について

Ａ社から当社への請求書が-94500と当社からＡ社へのの請求書が-112000とお互いにマイナス金額になってます。相殺をするのですが、-94500か94500かどちらが正しいのでしょうか？買掛金管理表上では-94500円とすると当社の残高が倍の-189000円となってしまいます。
どなたかよろしくお願いいたします。

No.1 回答者： SSSIN 回答日時： 2004/03/15 12:05

「Ａ社から当社への請求書が-94500」→未収

「当社からＡ社へのの請求書が-112000」→未払
従って、買掛金残高17,500になるのでは。

仕訳　売掛金　112,000　／　買掛金　112,000

この回答への補足

回答ありがとうございます。追加でＡ社からプラスの金額の94500円で相殺領収書といわれたのですが、-94500円の相殺領収書は発行できますか？

補足日時：2004/03/15 13:19

この回答へのお礼

回答ありがとうございました。

お礼日時：2004/03/18 23:26

No.2 ベストアンサー 回答者： SSSIN 回答日時： 2004/03/15 15:32

＞「94500円の相殺領収書は発行できますか？」

はい、できます。

金銭などで受領したのでないことを明確にするために、但し書きに領収書の内容が「相殺のため」とわかるように記載しておけば、相殺額については収入印紙は不要になります。

この回答へのお礼

ありがとうございました。

お礼日時：2004/03/18 23:25