ふるさと納税と住宅ローン控除(初年度)について

SNSで家を買って1年目はふるさと納税に注意！！みたいな投稿をみて色々調べてみましたがどうにも頭が悪く理解できません…… 今年4800万借り入れて家を買いました。
年収は720万ほどの予定。
シュミレーションでは10万円ほど寄付できるとのことでしたが、それが正しいのかもわからず確定申告をする年はふるさと納税しない方がいいという情報で頭がこんがらがっています。

理解できないならしない方がいいよ。というのはなしでその他控除額が必要であればお伝えするのでどなたか易しく教えていただけないでしょうか。

よろしくお願いいたします。

No.6 ベストアンサー 回答者： Moryouyou 回答日時： 2025/02/13 16:56

あ～すみません。

扶養有は子育て世代の条件となる
19歳未満のお子さんの扶養だったんですね。
考慮不足でした。
そうすると住宅ローン減税は限度額
4000万×0.7%=28万となります。

例年の27万ほどの所得税は全部還付され、
かつ定額減税の12万の還付もあるでしょう。
住宅ローン減税のオーバー分は
住民税からも引かれ、減税となります。
住民税の減税限度額は97,500円あり、
所得税27万引かれて、あと1万円なので
限度額にはかからないでしょう。
https://www.city.minato.tokyo.jp/kazei/juutakuka …

で、ふるさと納税の限度額の話に戻すと
今回の10万のふるさと納税の限度額は
おそらく妥当だと思います。
源泉徴収税額が13万だと扶養家族数に
こちらの誤解があり、定額減税が多い？
というあたり気にはなります。

今後の見通し、気にする点でいくと、
扶養家族、特にお子さんの年齢と人数で
変動があります。
また、103万の壁の改正が予定されていて
それも影響します。

お子さんが16歳なると扶養控除が増え
19～22歳で控除額が増えます。
また、その控除額自体も増やす改正が
検討されています。

添付は今回想定される軽減額の
シミュレーションで、
所得税は0になり、全て還付
住民税は、
ふるさと納税　　7.8万
住宅ローン減税　2.7万(はみ出た分)
合計　　　　約10.5万
軽減されるでしょう。

さらに住宅ローン減税で
定額減税の押し出された分、
3万×扶養家族数分が
調整給付となって還元される
と想定されます。

調整給付は役所から住民税の
納付額が決まる6月ごろに
給付されます。
住民税と相殺されるのか
別に給付されるかは未知数です。

令和6年は定額減税があったのでかなり厄介で、
役所も大変だと思います。A^^;)
調整給付等の間違いも結構ありそうです。

この回答へのお礼

こんなに長文で丁寧に解答して下さって感動してます。ありがとうございます！私の地頭が悪く理解が追いついてない部分も多々あるので、説明して頂いた文を何度も読み返して理解を深めたいと思います。何度も時間を割いて丁寧に解凍して下さって、お礼に金銭を支払いたいくらい感謝してます。本当にありがとうございます！！

お礼日時：2025/02/14 20:17

No.7 回答者： hata。79 回答日時： 2025/02/13 22:22

所得税の計算要素として「所得控除額」と「税額控除額」があります。

ふるさと納税は所得控除額として所得金額から引かれます。
その後納税すべき額から税額控除（住宅ローン控除がこれ）を受けられます。

所得控除額が沢山あると税額は減少します。
ふるさと納税を目いっぱいすると所得税額が減少するという理屈です。

が、多くの所得控除（ふるさと納税、生命保険料控除、社会保険料控除など）がなくても、最終的に納税額から「あ、住宅ローンがあるの。じゃ、納税額からこれだけ引いてあげる」という税額控除がある場合は、所得控除などは「あらら、あまり意味がない控除なんだ」となります。

住宅ローン控除を受けられる人は、節税対策でふるさと納税をしなくても上記のように納税すべき額から住宅ローン控除額を引いてもらえるのです。

おそらくですが、色々なサイトを見ても良くわからないのは「所得控除」と「税額控除」それぞれの理解ができておられないのだと失礼ながら想像します。

違う表現で。
「住宅ローンは税額から直接減額される」ので「所得控除なんてより強い」んです。
例えば３０万円の所得控除を受けても３万円程度納税額が減るだけとしましょう。
しかし、住宅ローン控除は「そんなミミッチイこたあ、言わん。税額そのものをガバっと減らしてやる」というわけです。

ローン控除で１３万円の税金をゼロにしようと思ったら「所得控除額の合計額が１３０万円以上必要」なんです。

「確定申告をする年はふるさと納税しない方がいいという情報」は少々乱暴な意見です。
ふるさと納税は正確には寄付金控除といいます。
他人様がどこのだれに寄付をしようがどうでもええ話じゃないですか。
ただし寄付金控除（ふるさと納税）をして、少しでも節税対策したいという気持ちはわかるのですが、住宅ローン控除を受けられる年分については、仕組みを知ってる者としては「ふるさと納税をするのに、限度額がどうのこうのと言ってるレベルなら、しない方がええで」という事になります。

この回答へのお礼

ご回答ありがとうございます！確かに私自身理解がしきれていないまま質問していて余計に迷走しています。詳しく説明して下さってありがとうございます。理解が追いついていない部分もあるので頂いた解答を何度も読み返します。ありがとうございました

お礼日時：2025/02/14 20:20

No.5 回答者： Moryouyou 回答日時： 2025/02/13 10:48

すみません。

図をアップしてしまい、
前の回答がまだ公開されてないのですが、
令和6年は定額減税があるのを失念して
いたので、先に訂正しておきます。

定額減税によって年末調整での
源泉徴収税額は13万だったのですね。
そうすると、その13万は確定申告で
全額還付されます。

しかし、住宅ローン減税は21万あり、
8万円がはみ出てしまいます。
でも今回の定額減税ではその分も
返してもらえることになっています。

今年の6月ごろ調整給付金として
別に返還されることになります。

結論としては、昨年の定額減税が
還元のされ方が特別で、今年以降は
問題なく、年末調整で還付を受けられ
ふるさと納税も無駄なくできるでしょう。

この回答へのお礼

図まで添付して頂きありがとうございます！！
大変分かりやすく、丁寧に御回答頂けて感謝しております。
本当にありがとうございます。
一点気になったのですが、令和6年入居だと省エネ基準適合住宅の子育て世帯は上限4000万と記載がありましたので、(令和7年入居か令和6年入居でも子育て世帯や若者世帯じゃない場合は3000万みたいです。)4000万×0.7%で28万円になり、所得税額の27万を微妙に超えてしまうのではと思ったのですが、大丈夫でしょうか。何度も質問してしまい、すみません。

お礼日時：2025/02/13 15:27

No.4 回答者： Moryouyou 回答日時： 2025/02/13 10:31

＞新築の省エネ基準適合住宅

それならば、おそらく大丈夫です。
たぶん住宅借入金等特別控除額の
上限は3000万×0.7%=21万
となるため、所得税額27万を
上回らないため、
10万のふるさと納税は無駄なく
還元されます。

確定申告では
住宅ローン減税：21万円
ふるさと納税　： 2万円
の合計で約23万円の還付
となったはずです。

認定住宅でお子さんがいる場合
ローンの上限が
5000万となるため、
4800万×0.7%=33.6万
の減税で所得税27万を上回るので
ふるさと納税でロスがある場合も
あるんですが、省エネ住宅の上限で
あれば、27万以内におさまるので
大丈夫です。

明細を添付します。

No.3 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2025/02/13 10:08

＞源泉徴収税額130,500円とあります…

今年も大きくは違わないとすれば、ローン控除だけで全額返ってきます。

ふるさと納税は、返礼品だけのお楽しみということでどうぞ。

No.2 回答者： Moryouyou 回答日時： 2025/02/13 09:13

結論から言うと、微妙な感じです。

もっと詳細な内容が分からないと、
損得の判断ができません。

まず、デマ情報として
１年目は注意でなく、住宅ローンを
組んだらずっと注意です。

１年目は注意という点では、
１年目は確定申告で住宅ローン減税の
申告が必要なので、ふるさと納税も
確定申告で申告必要という点です。

で、必要な情報としては、
①家を買うのは今年(令和７年)ですね？

②どういった家ですか？
　認定住宅、省エネ住宅のレベルによって、
　住宅ローン減税の限度額が決まり、
　そこが損得の境目になります。

　契約にあたって、認定住宅のレベル
㉑認定住宅
㉒特定エネルギー消費性能向上住宅
㉓エネルギー消費性能向上住宅
　のどれに該当するかでかなり
　状況が変わります。

③扶養家族の内容
　扶養している家族の年齢と数で
　控除内容が変わり、ふるさと納税の
　限度額にも影響します。
　配偶者や扶養している親や子がいて
　年末調整で申告している内容等
　ご提示下さい。

どうなんでしょうか？

この回答へのお礼

ご回答ありがとうございます！
1年目以降もずっと注意なのは盲点でした。
家を購入したのも入居したのも去年の6月になります。(令和6年度)
去年はふるさと納税をシュミレーションで出た金額よりも少なめにして、ふるさと納税はワンストップではなく、確定申告しました。
家は新築の省エネ基準適合住宅になります。
所得税は年間で約27万支払っています。
配偶者有(無収入)、扶養有、でふるさと納税のシュミレーションをした結果、10万程の寄付可能との事でしたが、厳しいでしょうか…

お礼日時：2025/02/13 09:53

No.1 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2025/02/13 09:06

＞今年4800万借り入れて…

極めて大まかな言い方でよければ、年末残高の 0.7% が税額控除されます。
今年は1円も返済しないと仮定しても
4,800万 × 0.7% = 28万

ただし住宅の工法により限度額が 21万から35万円の間です。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/ …

＞年収は720万ほどの予定…

住宅ローン控除がなかったとしてら、所得税は例年いくらほど払っているのですか。

28万以下なら、ふるさと納税をいくらしても減税はありません。

＞その他控除額が必要であればお伝えするので…

サラリーマンなのなら、去年の源泉徴収票の内容を全部書き出してみてください。
また、住宅の契約書、ローンの契約書等もすべて書き出してください。

そこまでしてもらわないと正確な判断はできません。

そんなこと他人に軽々に明かせないと言われるなら、ご自身で試算してみてください。
正確な試算法は総務省が公開しています。
https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei …

税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。
http://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/i …

この回答へのお礼

ご回答ありがとうございます！
家は新築の省エネ基準適合住宅になります。
所得税は年間で約27万支払っています。
28万円以下なので、ふるさと納税をしても意味がないという事になるのでしょうか？
支払金額7,148,613円、給与所得控除後の金額5,333,751円、所得控除の合計1,956,297円、源泉徴収税額130,500円とあります。(令和6年の源泉徴収票の情報です。)

お礼日時：2025/02/13 09:57